东北证券股份有限公司关于长白山旅游股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项核查

意见东北证券股份有限公司（以下简称“东北证券”、“保荐机构”或“保荐人”）作为长白山旅游股份有限公司（以下简称“长白山”或“公司”）向特定对象发行A股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号—持续督导》《上市公司募集资金监管规则》等有关法律法规和规范性文件的要求，对长白山2025年度募集资金存放、管理与使用情况进行了核查，核查情况如下：

一、募集资金情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意长白山旅游股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕1358号）同意注册，长白山向特定对象发行人民币普通股（A股）5,685,860股，每股发行价格为人民币41.48元，募集资金总额为人民币235,849,472.80元，扣除部分承销费和保荐费（不含税）4,476,689.16元后的募集资金为人民币231,372,783.64元，已由东北证券于2025年10月29日汇入公司账户；募集资金总额扣除上述承销费用和其他发行费用（不含税）总计人民币6,625,486.01元后，公司本次募集资金净额为人民币229,223,986.79元。上述募集资金到位情况业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具XYZH/2025QDAA1B0098号《验资报告》。

截至2025年12月31日，公司募集资金专户余额为12,447.78万元，公司募集资金使用和结余情况具体如下：

单位：人民币万元

注：本年使用金额包括募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金；上述募集资金余额中，包含其他发行费用（不含税）34.04万元。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《长白山旅游股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》要求，公司董事会批准开设了募集资金专项账户，仅用于公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。公司进行募集资金使用时，严格遵守公司《管理制度》的规定，履行相关审批程序。根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专

户，并连同保荐机构东北证券股份有限公司、吉林银行股份有限公司长白山支行于2025年11月6日签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。前述三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至2025年12月31日，公司均严格按照监管协议的规定存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司募集资金的存储情况列示如下：

单位：人民币万元

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表

截至2025年12月31日，公司募集资金实际使用情况详见本报告附件1。

（二）募投项目先期投入及置换情况

截至2025年10月29日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为18,041.14万元，用自筹资金支付发行费用人民币180.84万元（不含增值税）。募集资金到位后，经第五届董事会第八次会议、第五届监事会第八次会议、2025年第三次临时股东会审议，公司使用募集资金104,837,653.68元置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对此进行了鉴证，并出具《关于长白山旅游股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用情况鉴证报告》（致同专字（2025）第220A023698号）。

单位：人民币万元

（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2025年度，公司不存在闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况

2025年度，公司不存在对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品的情况。

（五）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购公司股份并注销的情况

2025年度，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购公司股份并注销的情况。

（六）节余募集资金使用情况

2025年度，公司不存在募集资金节余的情况。

（七）募集资金使用的其他情况

无。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至2025年12月31日，公司募集资金投资项目未发生变更情况，公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

经核查，公司及时、真实、准确、完整地披露了应披露的相关信息，不存在募集资金使用违规的情形。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

致同会计师事务所（特殊普通合伙）对长白山旅游股份有限公司关于2025年度募集资金存放、管理与使用情况报告进行了审核，并出具了《关于长白山旅游股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告》，报告认为：长白山旅游公司董事会编制的2025年度专项报告符合《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了长白山旅游公司2025年度募集资金的存放和实际使用情况。

七、保荐机构核查意见

在持续督导期间，保荐机构通过资料审阅、调取对账单、募投项目现场走访等多种方式，对长白山募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：获取并查阅公司募集资金专户明细对账单、募集资金使用明细台账、中介机构相关报告、募集资金使用情况、募投项目建设进度的相关公告和支持文件等资料，并与公司管理人员进行沟通交流等。

经核查，保荐机构认为：长白山募集资金存放与使用符合《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）

（此页无正文，为《东北证券股份有限公司关于长白山旅游股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项核查意见》之签章页）

东北证券股份有限公司

年 月 日

附件1

2025年度募集资金使用情况对照表（截至2025年12月31日）编制单位：长白山旅游股份有限公司 单位：人民币万元

注1:“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。注2:“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。