目 录
一、内部控制审计报告………………………………………………第1-2 页
二、附件……………………………………………………………… 第3-6 页
(一)本所执业证书复印件……………………………………… 第3 页
(二)本所营业执照复印件……………………………………… 第4 页
(三)本所注册会计师执业证书复印件……………………… 第5-6 页
内部控制审计报告
天健审〔2026〕3-31 号
金徽矿业股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了金徽矿业股份有限公司(以下简称金徽股份公司)2025 年12 月31 日 的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是金徽 股份公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
第1 页共6 页
我们认为,金徽股份公司于2025 年12 月31 日按照《企业内部控制基本规 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
天健会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·杭州
中国注册会计师:
中国注册会计师:
二〇二六年三月二十六日
第2 页共6 页
证书序号:0019886
说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的 凭证。
会计师事务所 执业证书
2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 应当向财政部门申请换发。
名 称: 天健会计师事务所(特殊普通合伙)
3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出 租、出借、转让。
首席合伙人: 钟建国 主任会计师:
4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财 政部门交回《会计师事务所执业证书》。
经营场所: 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128号
发证机关:
组织形式: 特殊普通合伙 执业证书编号: 33000001
江 N 月 财 20日 路
批准执业文号: 浙财会(2011)25号
批准执业日期: 1998年11月21日设立,2011年6月28日转制
中华人民共和国财政部制
本复印件仅供金徽矿业股份有限公司天健审〔2026〕3-31 号报告后附之用,证明天健会计师事务所(特殊普通合伙)具有合 法执业资质,他用无效且不得擅自外传。
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报告后附 出具报告后附
他用无
仅供2
具报告后 报告后附
统一社会信用代码
营业执照
统'了解更多
913300005793421213(1/3)
用无效
共2026年天
本)
天健业务
称 名
天健会计师事务所(特殊普通合伙) 型特殊普通合伙企业
元整
类
成立日期2011年07月18日
执行事务合伙人钟建国
主要经营场所浙江省杭州市西湖区隐街道西溪路128号
经营范围
。许可项目:注册会计师业务(依法须经批准的项目,经相关部门 批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)。 般项目:财务咨询:企业管理咨询:税务服务:会议及展览服 务:商务秘书服务:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交 流、技术转让、技术推广;数据处理服务:软件销售:软件开 发,网络与信息安全软件开发,软件外包服务,信息系统集成 服务:信息技术咨询服务,信息系统运行维护服务,安全咨询 服务,公共安全管理咨询服务,互联安全服务,业务培训(不 含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训)(除依法须经 批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。
后附之 苦后附之用,他用
仅供202' 他用无效。
后附之用,
登记机关
本复印件仅供金徽矿业股份有限公司天健审〔2026〕3-31 号报告后附之用,证明天健会 计师事务所(特殊普通合伙)合法经营,他用无效且不得擅自外传。
02 月 日
国家企业信用信息公示系统网址:http://www.gsxt.gov.cn 他用无效。 市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过 国家信用公示系统报送公示年度报告。
国家市场监督管理总局监制
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注册会计师工作单位变更事项登记
Registration of the Change of Working Unit by a CPA
同意调出
Ae th hr h traerg
务所
CPAs
会美章
Iasitue pCPAs
A
日
同意调入
A to tratr
天健会计师事务所有限公司
务所
CPAs
转所(会)专界
ofCPA
口
本复印件仅供金徽矿业股份有限公司天健审〔2026〕3-31 号报告后附之用,
证明张立琰是中国注册会计师,他用无效且不得擅自外传。
年度
Annua
本证
This c
this re
张立琰440300141193
注册会计师任职资格检查
(浙注协(2018)28号)
证书编号:
No. ofCertificate
批准注册协会:
Authorized Institute ofCPAs
浙江省注册会计师协会
发证期
月
中
检
浙江省注册会计师协会
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ACCOUNTANTS
CERTIFIED PUBLIC
TUTEF
STl CHINE
性 姓
st
日
名 nm
女
杨点
199-413
身份号码 .
330000011225 证书编号:
批准注会:深市注会计师协会 2020 47 发证日期: 月8 ly /m 月
本复印件仅供金徽矿业股份有限公司天健审〔2026〕3-31 号报告后附之用,
证明杨雪燕是中国注册会计师,他用无效且不得擅自外传。
年度检验登记 Annual Renewal Registration
本证书: This cert this renet
杨雪燕330000011225
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