| 日播时尚集团股份有限公司 截至2026年1月19日止 验 资 报 告 | |
验 资 报 告
众会字（2026）第00302号
日播时尚集团股份有限公司：
我们接受委托，审验了日播时尚集团股份有限公司（以下简称“贵公司”或“公司”）截至2026年1月19日止新增注册资本的实收情况。按照法律法规以及协议、章程的要求出资，提供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整是全体股东及贵公司的责任。我们的责任是对贵公司变更注册资本及股本情况发表审验意见。我们的审验是依据《中国注册会计师审计准则第1602号——验资》进行的。在审验过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了检查等必要的审验程序。
贵公司原注册资本为人民币398,687,440.00元，股本为人民币398,687,440.00元。根据贵公司2024年10月31日召开的第四届董事会第十七次会议、2025年3月21日召开的第四届董事会第二十次会议和2025年4月14日召开的2024年度股东大会决议，经上海证券交易所并购重组委员会审核通过并经中国证券监督管理委员会《关于同意日播时尚集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》（证监许可（2025）3035号），贵公司向特定对象发行股票不超过20,000,000.00股新股。最终贵公司本次向特定对象发行股票20,000,000.00股（每股面值1元）。贵公司本次申请增加注册资本人民币20,000,000.00元，变更后的注册资本为人民币418,687,440.00元。经我们审验，截至2026年1月19日止，贵公司本次向特定对象发行人民币普通股20,000,000.00股，实际募集资金总额为人民币155,800,000.00元，扣除各项发行费用（不含增值税）人民币12,528,845.61元后，募集资金净额为人民币143,271,154.39元，其中新增注册资本人民币20,000,000.00元，资本公积人民币123,271,154.39元。
同时我们注意到，贵公司本次增资前的注册资本人民币398,687,440.00元，股本人民币398,687,440.00元，已经由众华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2026年1月19日出具众会字(2026) 第00298号验资报告。截至2026年1月19日止，变更后的注册资本为人民币418,687,440.00元、累计股本为人民币418,687,440.00元。
本验资报告供贵公司申请办理注册资本及股本变更登记使用，不应被视为是对贵公司验资报告日后资本保全、偿债能力和持续经营能力等的保证。因使用不当造成的后果，与执行本验资业务的注册会计师及本会计师事务所无关。
本次所验变更的注册资本及股本须经中国证券登记结算有限责任公司登记后生效。
附件：1.新增注册资本实收情况明细表
2.注册资本及股本变更前后对照表
3.认购资金到位情况明细表
4.验资事项说明
（此页无正文）
众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国注册会计师
中国，上海 2026年1月19日
附件1
新增注册资本实收情况明细表
截至2026年1月19日止
被审验单位名称：日播时尚集团股份有限公司 货币单位：人民币元
| 股东名称 | 认缴新增 注册资本 | 新增注册资本的实际出资情况 | |||||||||
| 货币 | 实物 | 知识产权 | 土地使用权 | 其他 | 合计 | 其中:股本 | |||||
| 金额 | 占新增注册资本比例 | 其中:货币出资 | |||||||||
| 金额 | 占新增注册资本比例 | ||||||||||
| 梁丰 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | - | - | - | - | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | 60.00% | 12,000,000.00 | 60.00% |
| 阔元企业管理（上海）有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | - | - | - | - | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | 40.00% | 8,000,000.00 | 40.00% |
| 合计 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | - | - | - | - | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 100.00% | 20,000,000.00 | 100.00% |
附件2
注册资本及股本变更前后对照表
截至2026年1月19日止
被审验单位名称：日播时尚集团股份有限公司 货币单位：人民币元
| 股东名称 | 认缴注册资本 | 股本 | |||||||
| 变更前 | 变更后 | 变更前 | 本次增加额 | 变更后 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | ||
| 有限售条件的股份 | 161,699,158.00 | 40.56% | 181,699,158.00 | 43.40% | 161,699,158.00 | 40.56% | 20,000,000.00 | 181,699,158.00 | 43.40% |
| 无限售条件的股份 | 236,988,282.00 | 59.44% | 236,988,282.00 | 56.60% | 236,988,282.00 | 59.44% | - | 236,988,282.00 | 56.60% |
| 合计 | 398,687,440.00 | 100.00% | 418,687,440.00 | 100.00% | 398,687,440.00 | 100.00% | 20,000,000.00 | 418,687,440.00 | 100.00% |
附件3
认购资金到位情况明细表截至2026年1月19日止
| 序号 | 发行对象名称 | 认购金额（元） | 认购股份（股） | 限售期 |
| 1 | 梁丰 | 93,480,000.00 | 12,000,000.00 | 36个月 |
| 2 | 阔元企业管理（上海）有限公司 | 62,320,000.00 | 8,000,000.00 | 36个月 |
| 合计 | 155,800,000.00 | 20,000,000.00 | ||
| 附件4 | ||
| 验资事项说明 | ||
| 1 | 基本情况 | |
| 日播时尚集团股份有限公司（以下简“贵公司”）系境内公开发行股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司，贵公司于2025年4月25日取得上海市市场监督管理局颁发的91310000738505304H号《企业法人营业执照》，原注册资本为人民币398,687,440.00元，股本为人民币398,687,440.00元。经贵公司董事会决议、股东大会决议审议通过，及中国证券监督管理委员会核准，贵公司向特定对象发行不超过20,000,000.00股新股。最终贵公司本次向特定对象发行股票20,000,000.00股（每股面值1元）， 新增注册资本人民币20,000,000.00元，变更后注册资本418,687,440.00元。 | ||
| 2 | 新增资本的出资规定 | |
| 根据贵公司2024年10月31日第四届十七次董事会决议、2025年3月21日第四届二十次董事会决议、2025年4月14日2024年度股东大会决议审议通过的《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》，贵公司本次向特定对象发行人民币普通股（A股）股票数量为20,000,000.00股，价格为7.79元/股，不低于基准日贵公司第四届董事会第十七次会议决议公告日（2024年11月1日）前20个交易日股票交易均价的 80%。募集资金总额为155,800,000.00元。 同时贵公司于2025年12月31日获得中国证券监督管理委员会《关于同意日播时尚集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》（证监许可（2025）3035号），同意贵公司向特定对象发行20,000,000.00股新股。最终贵公司本次向特定对象发行股票20,000,000.00股（每股面值1元），申请增加注册资本人民币20,000,000.00元，变更后的注册资本为人民币418,687,440.00元。 | ||
| 3 | 审验结果 | |
| 截至2026年1月19日止，贵公司已向特定对象发行人民币普通股20,000,000.00股，募集资金总额为人民币155,800,000.00元。扣除各项发行费用（不含增值税）人民币12,528,845.61元后，募集资金净额为人民币143,271,154.39元，其中新增注册资本人民币20,000,000.00元，新增股本占新增注册资本的100.00%。资本公积人民币123,271,154.39元。 | ||
| 3.1 | 截至2026年1月19日9:00时止，贵公司本次向特定对象发行主承销商华泰联合证券有限责任公司合计收到获配投资者认购股款人民币155,800,000.00元，最终发行对象、认购股数及金额明细见附件3认购资金到位情况明细表。 | |
| 3.2 | 经审核，发行费用明细如下： | |
| 发行费用内容 | 金额（元，不含增值税） | |
| 承销、保荐费用 | 12,264,150.94 | |
| 验资费用 | 10,000.00 | |
| 律师费用 | 200,000.00 | ||
| 印花税费 | 35,826.75 | ||
| 证券登记费 | 18,867.92 | ||
| 合计 | 12,528,845.61 | ||
| 3.3 | 本次向特定对象发行应募集资金人民币155,800,000.00元，扣除财务顾问费、承销费15,000,000.00元后由主承销商华泰联合证券有限责任公司于2026年1月19日汇入贵公司兴业银行股份有限公司上海长宁支行（账号：216300100100505782）人民币140,800,000.00元。 | ||
| 3.4 | 本次变更后累计股本为418,687,440.00元，占变更后注册资本100.00%，其中：有限售条件的股份股本为人民币181,699,158.00元，占变更后注册资本的43.40%；无限售条件的股份股本为人民币236,988,282.00元，占变更后注册资本的56.60%。 | ||
| 4 | 其他事项 | ||
| 4.1 | 此次发行的主承销商为华泰联合证券有限责任公司。 | ||
| 4.2 | 截至2026年1月19日止，向特定对象发行对象缴纳的资金人民币155,800,000.00元汇入本次发行的主承销商华泰联合证券有限责任公司在中国工商银行股份有限公司深圳振华支行开立的账号为4000010229200089578的募集资金专用账户内，上述资金业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）于2026年1月19日出具众会字（2026）第00299号《向特定对象发行股票认购资金到位情况验证报告》验证。 | ||
| 4.3 | 贵公司本次向特定对象发行相关股份的股权登记手续目前正在办理，按照约定及发行对象承诺，自发行结束之日起，本次向特定对象发行的股票锁定期见附件3。 | ||