广东松发陶瓷股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示:
? 拟聘任的会计师事务所名称:中汇会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简 称“中汇”)
广东松发陶瓷股份有限公司(以下简称“公司”)于2026 年3 月9 日召开了第 七届董事会第九次会议,审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。公司拟继 续聘任中汇会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司2026 年度的财务报告及内部控 制审计机构,具体情况如下:
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
(一)机构信息
1、基本信息
中汇会计师事务所,于2013 年12 月转制为特殊普通合伙,管理总部设立于杭 州,系原具有证券、期货业务审计资格的会计师事务所之一,长期从事证券服务业 务。
事务所名称:中汇会计师事务所(特殊普通合伙)
成立日期:2013 年12 月19 日
组织形式:特殊普通合伙
注册地址:杭州市上城区新业路8 号华联时代大厦A 幢601 室
首席合伙人:高峰
截至2025 年末,合伙人数量117 人,注册会计师人数688 人。上年度末签署过 证券服务业务审计报告的注册会计师人数278 人。
最近一年(2024 年度)经审计的收入总额101,434 万元,其中审计业务收入
89,948 万元,证券业务收入45,625 万元。上年度(2024 年年报)上市公司审计客 户家数:205 家,上市公司审计客户主要行业涉及:(1)制造业-电气机械及器材制 造业;(2)制造业-计算机、通信和其他电子设备制造业;(3)信息传输、软件和 信息技术服务业-软件和信息技术服务业;(4)制造业-专用设备制造业;(5)制 造业-医药制造业。上年度(2024 年年报)上市公司审计收费总额共计16,963 万元。 本公司同行业上市公司审计客户2 家。
2、投资者保护能力
中汇未计提职业风险基金,购买的职业保险累计赔偿限额为3 亿元,职业保险 购买符合相关规定。
中汇近三年(最近三个完整自然年度及当年,下同)在已审结的与执业行为相 关的民事诉讼中均无需承担民事责任的情况。
3、诚信记录
中汇会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚0 次、行政处罚1 次、监督 管理措施7 次、自律监管措施8 次和纪律处分1 次。46 名从业人员近三年因执业行 为受到刑事处罚0 次、行政处罚1 次、监督管理措施7 次、自律监管措施12 次和纪 律处分2 次。
(二)项目信息
1、基本信息
项目合伙人:韩坚,2008 年成为注册会计师,2006 年开始从事上市公司审计业 务,2019 年11 月开始在中汇执业,2025 年开始为本公司提供审计服务,近三年签 署过5 家上市公司审计报告。
拟签字注册会计师:陈旸,2016 年成为注册会计师,2012 年开始从事上市公司 审计业务,2021 年2 月开始在中汇执业,2025 年开始为本公司提供审计服务,近三 年签署过1 家上市公司审计报告。
项目质量控制复核人:李会英,2004 年10 月成为注册会计师,2003 年开始从 事上市公司和挂牌公司审计,2017 年1 月开始在中汇会计师事务所执业,近三年复 核上市公司和挂牌公司审计项目超过20 家。
2、诚信记录:项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年(最 近三个完整自然年度及当年)不存在因执业行为受到刑事处罚,受到证监会及其派 出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施,受到证券交易场所、行业协会
等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3、独立性:中汇及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存 在可能影响独立性的情形。
4、审计收费:按照市场公允合理的定价原则以及审计服务的性质、繁简程度等 情况,拟确定总费用为200 万元,其中,财务报告审计费用为160 万元,内部控制 审计费用40 万元。审计费用与2025 年度审计费用一致。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
(一)董事会审计委员会意见
公司董事会审计委员会已对中汇及拟签字注册会计师的相关资质证照等资料进 行了审查,并对2025 年度履职情况进行了评估,认为其在为公司提供审计服务期间 表现了良好的职业操守和执业水平,具备执行证券、期货相关业务资格,具备从事 财务审计、内部控制审计的资质和能力,在专业胜任能力、投资者保护能力、诚信 状况、独立性等方面能够满足公司对审计工作的要求。
为保障审计工作的连续性及稳定性,公司审计委员会同意续聘中汇为公司2026 年度的财务报告及内部控制审计机构,聘期一年,并同意将此事项提交公司第七届 董事会第九次会议审议。
(二)董事会审议和表决情况
公司于2026 年3 月9 日召开第七届董事会第九次会议,以9 票同意,0 票反对, 0 票弃权的审议结果,审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》,同意公司续聘 中汇为2026 年度的财务报告及内部控制审计机构。
(三)本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司2025 年年度股东会审议,并自 公司股东会审议通过之日起生效。
特此公告。
广东松发陶瓷股份有限公司董事会 2026 年3 月10 日