审计委员会2025 年度对会计师事务所履行监督职责情况的报告
厦门吉比特网络技术股份有限公司董事会审计委员会 2025 年度对毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 履行监督职责情况的报告
厦门吉比特网络技术股份有限公司(以下简称“公司”)聘请毕马威华振会 计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“毕马威华振”)作为公司2025 年度 审计机构,根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委 员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》,公司董事会审 计委员会对毕马威华振在2025 年度的审计工作情况履行了监督职责,具体情况 如下:
一、会计师事务所基本情况
(一)会计师事务所基本情况
毕马威华振会计师事务所于1992 年8 月18 日在北京成立,于2012 年7 月5 日获财政部批准转制为特殊普通合伙的合伙制企业,更名为毕马威华振会 计师事务所(特殊普通合伙),2012 年7 月10 日取得工商营业执照,并于2012 年8 月1 日正式运营。
毕马威华振总所位于北京,注册地址为北京市东城区东长安街1 号东方广 场东2 座办公楼8 层。
毕马威华振的首席合伙人邹俊,中国国籍,具有中国注册会计师资格。
于2025 年12 月31 日,毕马威华振有合伙人247 人,注册会计师1,412 人,其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过330 人。
毕马威华振2024 年经审计的业务收入总额超过人民币41 亿元,其中审计 业务收入超过人民币40 亿元(包括境内法定证券服务业务收入超过人民币9 亿 元,其他证券服务业务收入约人民币10 亿元,证券服务业务收入共计超过人民 币19 亿元)。
毕马威华振2024 年上市公司年报审计客户家数为127 家,上市公司财务报 表审计收费总额为人民币6.82 亿元。这些上市公司主要行业涉及制造业,金融
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业,交通运输、仓储和邮政业,信息传输、软件和信息技术服务业,房地产业, 电力、热力、燃气及水生产和供应业,采矿业,批发和零售业,农、林、牧、渔 业,住宿和餐饮业,科学研究和技术服务业,卫生和社会工作,水利、环境和公 共设施管理业,文化、体育和娱乐业以及租赁和商务服务业。毕马威华振2024 年为本公司同行业上市公司提供审计服务的客户数量为7 家。
(二)续聘会计师事务所履行的程序
公司于2025 年3 月26 日召开第六届董事会审计委员会第四次会议、第六 届董事会第四次会议,于2025 年4 月17 日召开2024 年年度股东会会议,分 别审议通过了《关于续聘毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2025 年度审计机构的议案》,公司续聘毕马威华振为公司2025 年度审计机构。
二、会计师事务所履职情况
公司于2025 年7 月16 日与毕马威华振签订了2025 年度审计业务约定书 (以下简称“审计业务约定书”)。毕马威华振已经按照审计业务约定书,遵循 中国注册会计师审计准则和其他执业规范,对公司2025 年度财务报表及2025 年12 月31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计,出具了无保留意见的 审计报告;同时对控股股东及其他关联方占用资金情况执行了相关鉴证的工作, 并出具了专项说明。
在执行审计及其他专项工作的过程中,毕马威华振就会计师事务所和相关审 计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊 的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和 审计委员会进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据《公司董事会审计委员会工作规则》等有关规定,审计委员会对会计师 事务所履行监督职责的情况如下:
(一)公司董事会审计委员会对毕马威华振的资质进行了严格审核。2025 年 3 月26 日,公司召开第六届董事会审计委员会第四次会议,审议通过了《关于 续聘毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2025 年度审计机构的议 案》。审计委员会认为毕马威华振具备证券服务相关业务执业资格,具备审计的
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专业能力和资质。在为公司提供审计服务期间,毕马威华振严格遵守相关法律法 规,独立完成审计工作,为公司出具的审计报告客观、公正地反映公司财务状况 和经营成果,切实履行了审计机构应尽的职责。全体委员一致同意将续聘毕马威 华振为公司2025 年度审计机构的事项提交公司董事会审议。
(二)2025 年12 月16 日,公司召开第六届董事会审计委员会第九次会议, 审议通过了《关于审议公司2025 年度审计计划的议案》,全体委员与负责公司 审计工作的注册会计师就2025 年度审计工作的审计范围、会计师事务所和相关 审计人员的独立性问题、重要时间节点、年报审计要点、重点关注问题、人员安 排等相关事项进行沟通。
(三)2026 年3 月13 日,公司召开第六届董事会审计委员会第十次会议, 全体委员与负责公司审计工作的注册会计师进行审计总结沟通,对2025 年度审 计基本情况、关键审计事项、总体审计结论等进行充分沟通,并就上述事项提出 建议。截至该次审计委员会会议召开之日,会计师在审计工作中未发现公司存在 重大问题。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所及《公 司章程》《公司董事会审计委员会工作规则》等有关规定,充分发挥专业委员会 的作用,对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查,在年报审计期间与 会计师事务所进行了充分的讨论和沟通,督促会计师事务所及时、准确、客观、 公正地出具审计报告,切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。公司 审计委员会认为毕马威华振在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行 独立审计,表现了良好的职业操守和业务素质,按时完成了公司2025 年年报审 计相关工作,审计行为规范有序,出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
厦门吉比特网络技术股份有限公司
董事会审计委员会
2026 年3 月25 日
审计委员会2025年度对会计师事务所履行监督职责情况的报告
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审计委员会委员:
吴益兵
签署:
女建
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审计委员会委员:
鲍卉芳
签署:
鱼万高
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审计委员会委员:
梁燕华
李森峰