金徽酒股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所2025 年度履行监督职责情况报告
根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公 司选聘会计师事务所管理办法》等法律法规和《金徽酒股份有限公司章程》《金 徽酒股份有限公司董事会审计委员会议事规则》的规定,金徽酒股份有限公司(简 称“公司”)董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,恪尽职守,认真履职。现 将董事会审计委员会对上会会计师事务所(特殊普通合伙)(简称“上会”)2025 年度履行监督职责情况报告如下:
一、基本情况
(一)会计师事务所基本情况
1.基本信息
名称:上会会计师事务所(特殊普通合伙)
统一社会信用代码:91310106086242261L
类型:特殊普通合伙企业
主要经营场所:上海市静安区威海路755 号25 层
执行事务合伙人:朱清滨、巢序、杨滢、耿磊、张健、张晓荣、江燕
成立日期:2013 年12 月27 日
经营范围:审查企业会计报表,出具审计报告;验证企业资本,出具验资报 告;办理企业合并、分离、清算事宜中的审计业务,出具有关报告;基本建设年 度财务决算审计;代理记账;会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训;法律、 法规规定的其他业务。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活 动】
资质情况:会计师事务所执业证书(编号31000008);首批获准从事金融相关
审计业务会计师事务所资质,批准文号:银发(2000)358 号;中国银行间市场交 易商协会会员资格;军工涉密业务咨询服务安全保密条件备案证书等相关资质; 首批获得财政部、证监会从事证券服务业务会计师事务所备案。
2.上会人员信息及业务规模
上会首席合伙人为张晓荣。截至2025 年末,合伙人数量为113 人,注册会计 师人数为551 人,签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数191 人。
上会2025 年度经审计的收入总额69,164.46 万元,其中审计业务收入48,416.30 万元、证券业务收入为23,821.20 万元。2025 年度上市公司审计客户共87 家,主 要行业:采矿业;制造业;批发和零售业;交通运输、仓储和邮政业;房地产业; 信息传输、软件和信息技术服务业;科学研究和技术服务业;水利、环境和公共 设施管理业;租赁和商务服务业;建筑业;农林牧渔。2025 年度上市公司年报审 计收费总额为7,384.93 万元,公司同行业上市公司审计客户共2 家。
3.投资者保护能力
截至2025 年末,上会职业保险累计赔偿限额和职业风险基金余额之和为 11,000.00 万元,职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定,能够覆盖因审 计失败导致的民事赔偿责任。近三年上会不存在因执业行为在相关民事诉讼中承 担民事责任的事项。
4.诚信记录
上会近三年因执业行为受到刑事处罚0 次、行政处罚2 次、监督管理措施10 次、自律监管措施0 次和纪律处分2 次。28 名从业人员近三年因执业行为受到刑 事处罚0 次、行政处罚3 次、监督管理措施12 次、自律监管措施0 次和纪律处分 2 次。
(二)项目信息
1.基本信息
(1)拟签字项目合伙人:张炜,2007 年起在上会执业并从事上市公司审计至 今,同年成为注册会计师,2025 年开始为公司提供审计服务。近三年主办并签字
的上市公司审计项目共涉及2 家上市公司。
(2)拟签字注册会计师:李超,2010 年开始从事上市公司审计,2020 年成 为注册会计师,2024 年开始在上会执业,2025 年开始为公司提供审计服务。近三 年签署过1 家上市公司的审计报告。
(3)质量控制复核人:唐慧珏,2000 年获得中国注册会计师资质,1996 年 开始从事上市公司审计,并于同年开始在上会执业,2021 年开始为公司提供审计 服务。近三年为多家上市公司提供复核服务。
2.相关人员的诚信记录情况
签字项目合伙人张炜最近三年受到行政监管措施1 次,最近三年未受到刑事 处罚、行政处罚和自律处分。具体情况如下:
序号 姓名 处理处罚日期 处理处罚类型 实施单位 事由及处理处罚情况
因成都市贝瑞和康基因技术
股份有限公司2022 年年报审
计项目受到中国证监会四川
证监局出具警示函的行政监
管措施
中国证监
会四川证
1 张炜 2024-1-15 行政监管措施
监局
签字注册会计师李超最近三年未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和 自律处分。
质量控制复核人唐慧珏最近三年未受到刑事处罚、行政处罚和自律处分,受 到监督管理措施1 次。
3.相关人员的独立性
拟签字项目合伙人、拟签字注册会计师、质量控制复核人符合独立性要求。
(三)聘请会计师事务所履行的程序
公司于2025 年3 月17 日召开第五届董事会审计委员会第四次会议、2025 年 3 月21 日召开第五届监事会第四次会议、2025 年3 月21 日召开第五届董事会第 四次会议及2025 年4 月25 日召开2024 年年度股东大会审议通过了《关于审议金 徽酒股份有限公司续聘2025 年度审计机构的议案》,同意聘请上会为公司2025 年度审计机构。详见公司于2025 年3 月22 日刊登在上海证券交易所网站
(www.sse.com.cn)的《金徽酒股份有限公司关于续聘2025 年度审计机构的公告》 (公告编号:临2025-014)。
二、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定,审计委员会对会计师 事务所履行监督职责的情况如下:
(一)审计委员会对上会的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往 审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评估,认为其具备为公司提供审 计工作的资质和专业能力,能够满足公司2025 年度审计工作的质量要求。2025 年 3 月17 日,第五届董事会审计委员会第四次会议审议通过《关于审议金徽酒股份 有限公司续聘2025 年度审计机构的议案》,同意聘请上会为公司2025 年度审计 机构,并提交董事会审议。
(二)2025 年12 月25 日,审计委员会与负责公司审计工作的签字项目合伙 人及注册会计师就2025 年度审计工作的审计人员独立性、审计范围、重要时间节 点、年报审计要点、人员安排等相关事项进行了沟通。
(三)2026 年3 月16 日,审计委员会与负责公司审计工作的签字项目合伙人 及注册会计师就2025 年度审计基本情况、审定后基本数据、初步确定的关键审计 事项、总体审计结论等审计结果的相关事项进行了充分讨论。
三、总体评价
董事会审计委员会充分发挥了审查、监督作用,对会计师事务所相关资质和 职业能力等进行了审查,在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟 通,有效监督了公司的审计工作,切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督 职责。
金徽酒股份有限公司董事会审计委员会
2026 年3 月21 日