目 录

一、内部控制审计报告…………………………………………第1-2 页

二、附件…………………………………………………………第3-6 页

内部控制审计报告

天健审〔2026〕4-18 号

江阴市恒润重工股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了江阴市恒润重工股份有限公司(以下简称恒润股份公司)2025 年12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是恒润 股份公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,恒润股份公司于2025 年12 月31 日按照《企业内部控制基本规

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范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

天健会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·杭州

中国注册会计师:

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二〇二六年三月二十五日

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本复印件仅供江阴市恒润重工股份有限公司天健审〔2026〕4-18 号报告 后附之用,证明天健会计师事务所(特殊普通合伙)合法经营,他用无效 且不得擅自外传。

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本复印件仅供江阴市恒润重工股份有限公司天健审〔2026〕4-18 号报告后 附之用,证明天健会计师事务所(特殊普通合伙)具有合法执业资质, 用无效且不得擅自外传。

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本复印件仅供江阴市恒润重工股份有限公司天健审〔2026〕4-18 号报告后 附之用,证明管金明是中国注册会计师,他用无效且不得擅自外传。

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本复印件仅供江阴市恒润重工股份有限公司天健审〔2026〕4-18 号报告后 附之用,证明潘玉静是中国注册会计师,他用无效且不得擅自外传。

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