株洲华锐精密工具股份有限公司

验资报告

众环验字(2025)1100014号

验资报告

众环验字(2025)1100014号株洲华锐精密工具股份有限公司：

我们接受委托，审验了株洲华锐精密工具股份有限公司截至2025年11月11日止新增注册资本及股本情况。按照法律法规以及协议、合同、章程的要求出资，提供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整是全体股东及贵公司的责任。我们的责任是对贵公司新增注册资本的实收情况发表审验意见。我们的审验是依据《中国注册会计师审计准则第1602号——验资》进行的。在审验过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了检查等必要的审验程序。

贵公司本次变更前的注册资本为人民币87,159,999.00元，股本为人民币87,159,999.00元。根据2024年2月23日第二届董事会第三十二次会议决议、2024年3月15日公司召开的2024年第二次临时股东大会决议、2024年5月24日公司召开的2023年年度股东大会决议、2025年5月22日公司召开的2024年年度股东大会决议和中国证券监督管理委员会《关于同意株洲华锐精密工具股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可【2025】232号）核准，贵公司获准向特定投资者发行股票，发行股票数量不超过6,408,202股（含本数），每股面值人民币1元，每股发行价格为人民币31.21元，可募集资金总额为199,999,984.42元。

经我们审验，截至2025年11月11日止，贵公司已收到出资款人民币198,199,984.42元（已扣除不含税承销保荐费用共计1,800,000.00元），扣除审计及验资费、律师费、其他费用等发行费用817,366.23元(不含税），实际募集资金净额为人民币197,382,618.19元，其中新增股本人民币6,408,202元，余额人民币190,974,416.19元转入资本公积。本次发行费用共计2,617,366.23元(不含税)，其中:承销与保荐费1,800,000.00元；审计及验资费358,490.57元、律师费424,528.30元、其他费用34,347.36元。

同时我们注意到，贵公司本次增资前的注册资本人民币87,159,999.00元，股本人民币87,159,999.00元。其中：（1）注册资本人民币62,256,017.00元，已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2024年11月11日出具众环验字(2024)1100022号；（2）2022年

6月贵公司获准向不特定对象发行400万张可转换公司债券，每张面值为人民币100元。2025年1月1日至2025年11月11日期间，公司可转换债券转换股份数量1130股，转股后公司注册资本为62,257,147.00元，股本为62,257,147.00元；（3）根据贵公司2025年5月22日召开的2024年年度股东大会决议，贵公司申请以资本公积转增注册资本人民币24,902,852.00元，变更后的注册资本为人民币87,159,999.00元。截至2025年11月11日止，变更后的累计注册资本人民币93,568,201.00元，股本人民币93,568,201.00元。

本验资报告供贵公司据以向中国证券登记结算有限责任公司办理登记或注册资本及股本变更登记时使用，不应被视为是对贵公司验资报告日后资本保全、偿债能力和持续经营能力等的保证。因使用不当造成的后果，与执行本验资业务的注册会计师及本会计师事务所无关。

附件：1、新增注册资本实收情况明细表

2、注册资本及股本变更前后对照表

3、验资事项说明

附件

验资事项说明

一、基本情况株洲华锐精密工具股份有限公司（以下简称“贵公司”或“公司”）由株洲华锐硬质合金工具有限责任公司整体改制设立，于2007年3月7日经株洲市工商行政管理局核准注册登记，统一社会信用代码91430200799104619D，公司注册地址：株洲市芦淞区创业二路68号；法定代表人：肖旭凯；注册资本：人民币3,000.00万元。

根据贵公司2018年9月第二次临时股东大会会议决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币300.60万元，变更后的注册资本为人民币3,300.60万元。

根据贵公司2021年1月13日经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]95号文的核准，公司获准向社会首次公开发行人民币普通股股票（“A股”）1,100.20万股，每股面值人民币1元；公司于2021年2月8日向社会公众发行人民币普通股股票1,100.20万股，每股面值人民币1元，发行后公司股本变更为4,400.80万股，注册资本为人民币4,400.80万元。

根据贵公司2022年6月获准向不特定对象发行400万张可转换公司债券，每张面值为人民币100元。2022年12月30日至2022年12月31日期间公司可转换债券转换股份数量21股，转股后公司注册资本为4,400.8021万元，实收资本为4,400.8021万元。

根据贵公司2022年6月获准向不特定对象发行400万张可转换公司债券，每张面值为人民币100元。2023年1月1日至2023年3月31日期间公司可转换债券转换股份数量75股，转股后公司注册资本为4,400.8096万元，实收资本为4,400.8096万元。

根据贵公司于2023年4月21日召开2022年年度股东大会决议，贵公司申请以资本公积转增注册资本人民币1,760.3238万元，变更后的注册资本为人民币6,161.1334万元。

根据贵公司于2023年11月7日召开第二届董事会第二十八次会议审议，最终确定的股权激励对象人数为49人，限制性股票股数为236,880股，增加注册资本人民币23.6880万元，变更后的注册资本为人民币6,184.8214万元。

根据贵公司2022年6月获准向不特定对象发行400万张可转换公司债券，每张面值为人民币100元。2023年4月1日至2023年12月31日期间公司可转换债券转换股份数量1177股，转股后公司注册资本为6,184.9391万元，实缴注册资本为6,184.9391万元。

根据贵公司2022年6月获准向不特定对象发行400万张可转换公司债券，每张面值为人民币100元。2024年1月1日至2024年11月10日期间公司可转换债券转换股份数量76

股，转股后公司注册资本为6,184.9467万元，实缴注册资本为6,184.9467万元。根据贵公司2024年11月7日，召开第三届董事会第九次会议审议，最终确定的股权激励对象人数为102人，限制性股票股数为406,550股，增加注册资本人民币40.6550万元，变更后的注册资本为人民币6,225.6017万元。

根据贵公司2022年6月获准向不特定对象发行400万张可转换公司债券，每张面值为人民币100元。2025年1月1日至2025年11月12日期间公司可转换债券转换股份数量1130股，转股后公司注册资本为6,225.7147万元，实缴注册资本为6,225.7147万元。

根据贵公司2025年5月2024年年度股东大会决议，贵公司申请以资本公积转增注册资本人民币2,490.2852万元，变更后的注册资本为人民币8,715.9999万元。

根据贵公司2024年2月23日第二届董事会第三十二次会议决议、2024年3月15日的2024年第二次临时股东大会决议、2024年5月24日的2023年年度股东大会决议、2025年5月22日的2024年年度股东大会决议和中国证券监督管理委员会《关于同意株洲华锐精密工具股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可【2025】232号）核准，同意向特定投资者发行股票，发行股票数量为6,408,202股，每股面值人民币1元，每股发行价格为人民币31.21元，募集资金总额为19,999.998442万元。发行后公司注册资本变更为人民币9,356.8201万元。

二、新增资本的出资规定

根据（1）2024年2月23日第二届董事会第三十二次会议决议通过的《关于公司符合向特定对象发行A股股票条件的议案》、《关于公司2024年度向特定对象发行A股股票方案的议案》等、（2）2024年3月15日公司召开的2024年第二次临时股东大会决议通过的《关于公司符合向特定对象发行A股股票条件的议案》、（3）2024年5月24日公司召开的2023年年度股东大会审议通过的《关于2023年度利润分配方案的议案》、（4）2025年5月22日公司召开的2024年年度股东大会审议通过的《关于2024年年度利润分配及资本公积金转增股本方案的议案》。同意向确定的特定投资者非公开发行普通股（A股）6,408,202股（含本数），每股面值人民币1元，每股发行价格为人民币31.21元，募集资金总额为199,999,984.42元。发行对象全部以现金认购。

三、审验结果

截至2025年11月11日止，公司实际已向特定对象发行人民币普通股6,408,202股，募集资

金总额为人民币199,999,984.42元，主承销商招商证券股份有限公司扣除不含税承销保荐费用1,800,000.00元后，于2025年11月11日汇入公司银行账户，具体情况如下：

上述募集资金总额为人民币199,999,984.42元，扣除应支付的审计及验资费、律师费、其他费用等发行费用合计人民币817,366.23元(不含税)，承销与保荐费1,800,000.00元(不含税)后，其最终募集资金净额为人民币197,382,618.19元，其中转入股本人民币6,408,202元，余额人民币190,974,416.19元转入资本公积。本次发行费用明细如下：

本次变更后的股本为人民币93,568,201.00元，占变更后注册资本100.00%;其中:无限售流通股为人民币87,159,999.00元，占变更后注册资本的93.15%；有限售流通股为人民币6,408,202.00元，占变更后注册资本的6.85%。

四、其他事项

1、截至验资报告出具日，贵公司本次新增注册资本6,408,202.00元尚未进行注册资本工商变更。

2、截至验资报告出具日，公司在中国证券登记结算有限责任公司登记的股本数为87,159,999股，本次新增发行的6,408,202股尚未完成于中国证券登记结算有限公司的股权登记手续。

H6KHK3R9

出 账 回 单交易日期：2025年11月11日业务类型：直接支付业务编号：85S117A2000001352512交易流水：C0647AE000HYM5Z相关编号：客户编号：

付款账号：819589051810001付款人：招商证券股份有限公司付款开户行：招商银行深圳分行深圳深纺大厦支行收款账号：43050162653600001866收款人：株洲华锐精密工具股份有限公司收款开户行：中国建设银行股份有限公司株洲城西支行交易金额(小写)：CNY198,199,984.42交易金额(大写)：人民币壹亿玖仟捌佰壹拾玖万玖仟玖佰捌拾肆元肆角贰分交易摘要：华锐精密项目募集资金划款业务参考号：25111113659143

经办：复核：授权：回单编号：518B8068401872025/11/1110:54:04HD001935