聚辰半导体股份有限公司 审计委员会关于对会计师事务所 履行监督职责情况的报告

根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及《国有企业、上市公 司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求,董事会审计委员会本着勤勉尽责 的原则,恪尽职守,认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所履行监督 职责的情况汇报如下:

一、2025年年审会计师事务所基本情况

(一)资质条件

会计师事务所名称:立信会计师事务所(特殊普通合伙)

注册地址:上海市黄浦区南京东路61号四楼

首席合伙人:朱建弟

2025年末合伙人数量:300人

2025年末注册会计师人数:2,523人

2025年末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数:802人

2024年度收入总额(经审计):47.48亿元

2024年度审计业务收入(经审计):36.72亿元

2024年度证券业务收入(经审计):15.05亿元

2024年度上市公司审计客户家数:770家

(二)聘任会计师事务所履行的程序

经第三届董事会审计委员会2025年第六次会议事前审查同意,公司于2025 年9月19日召开第三届董事会第七次会议、2025年10月13日召开2025年第 一次临时股东大会,分别审议通过了《关于续聘公司2025年度外部审计机构的 议案》,批准公司续聘立信担任公司2025年度外部审计机构。

二、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作规则》等有关规定,审计委员会对会计师 事务所履行监督职责的情况如下:

(一)2025年9月19日,公司第三届董事会审计委员会2025年第六次会 议审议通过了《关于提议续聘公司2025年度外部审计机构的议案》,审计委员会 对会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况 及其执业质量等进行核查和评价,同意续聘立信为公司2025年度审计机构,并 提交董事会审议。

(二)2025年12月31日,公司第三届董事会审计委员会2025年第八次会 议审议通过了《聚辰股份2025年度审计计划》,审计委员会通过视频会议形式与 负责公司审计工作的注册会计师及项目经理就关键审计事项、重点审计领域及其 他事项进行了沟通,并对审计计划提出建议。

(三)2026年3月10日,公司第三届董事会审计委员会2026年第四次会 议审议通过了《聚辰股份2025年度审计报告及财务报表》(初稿)、《聚辰股份非 经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告》(初稿)、《聚辰股份2025 年度内部控制审计报告》(初稿)以及《聚辰股份2025年度募集资金存放与使用 情况鉴证报告》(初稿)等议案,并同意立信基于前述初稿的基础上分别对公司 2025年年度报告、2025年度内部控制评价报告、2025年度募集资金存放与实际 使用情况的专项报告出具审计报告及关联方资金占用情况专项报告、内部控制审 计报告、募集资金存放与使用的鉴证报告。

三、总体评价

公司审计委员会严格遵守证监会、上海证券交易所及《公司章程》、《董事会 审计委员会工作规则》等有关规定,充分发挥专业委员会的作用,对会计师事务 所相关资质和执业能力等进行了审查,在报审计期间与会计师事务所进行了充 分的讨论和沟通,督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告, 切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

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