关于山东威高骨科材料股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：山东威高骨科材料股份有限公司审计单位：德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)联系电话：+86（21）61418888
目录
| 关于山东威高骨科材料股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 | |
| 山东威高骨科材料股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1-2 |
附表2
关于山东威高骨科材料股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2025年期初占用资金余额 | 2025年度占用累计发生金额(不含利息) | 2025年度占用资金的利息(如有) | 2025年度偿还累计发生金额 | 2025年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 非经营性占用 |
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 非经营性占用 |
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 非经营性占用 |
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关 | 上市公司核算 | 2025年期初往来 | 2025年度往来累 | 2025年度往来 | 2025年度偿还累 | 2025年期末往来 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 系 | 的会计科目 | 资金余额 | 计发生金额（不含利息） | 资金的利息（如有） | 计发生金额 | 资金余额 | ||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 威海固远贸易有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 295.33 | 2,156.19 | - | 2,032.44 | 419.08 | 销售货款 | 经营性往来 |
| 德国威高（WEGOMEDICALGmbH） | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | -0.01 | 56.00 | - | 55.99 | - | 销售货款 | 经营性往来 | |
| 威海威高医用制品有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,134.97 | 722.10 | - | 1,749.06 | 108.01 | 销售货款 | 经营性往来 | |
| 泰安市威新医用制品有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 196.46 | - | 110.38 | 86.08 | 销售货款 | 经营性往来 | |
| 唐山威高医药科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 25.21 | 127.77 | - | 101.68 | 51.30 | 销售货款 | 经营性往来 | |
| 威海威高医疗国际贸易有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 56.83 | 3,177.75 | - | 3,183.91 | 50.67 | 销售货款 | 经营性往来 | |
| 山东威高集团医用高分子制品股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 98.18 | 263.18 | - | 329.66 | 31.70 | 销售货款 | 经营性往来 | |
| 山东威高拓威医疗器械有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.05 | 14.28 | - | 1.05 | 14.28 | 销售货款 | 经营性往来 | |
| 辽宁威高医药科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 3.40 | - | - | - | 3.40 | 销售货款 | 经营性往来 | |
| 威海威高外科医疗科技有限公司 | 控股股东、实际控制人 | 应收账款 | - | 2.10 | - | - | 2.10 | 销售货款 | 经营性往来 |
| 的附属企业 | |||||||||
| 威海威高进出口有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.57 | - | - | - | 0.57 | 销售货款 | 经营性往来 |
| 上海固诚医院管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 296.05 | 40.14 | - | 335.94 | 0.25 | 销售货款 | 经营性往来 |
| 山东七福城市服务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 24.71 | - | - | 24.71 | - | 销售货款 | 经营性往来 |
| 山东威高瑞生医疗器械有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 10.50 | 2.65 | - | 13.15 | - | 销售货款 | 经营性往来 |
| 云南威高医药科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 103.65 | - | - | 103.65 | - | 销售货款 | 经营性往来 |
| 沈阳洁瑞生物技术有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2.28 | - | - | 2.28 | - | 销售货款 | 经营性往来 |
| 浙江威高自动化设备有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | - | 64.60 | - | - | 64.60 | 设备款 | 经营性往来 |
| 山东柏清普惠科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 128.12 | 1,711.63 | - | 1,480.35 | 359.40 | 费用款 | 经营性往来 |
| 山东威高文旅产业发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | - | 74.47 | - | 44.47 | 30.00 | 费用款 | 经营性往来 |
| 威海市万通置业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | - | 6.00 | - | - | 6.00 | 费用款 | 经营性往来 |
| 七福广济城市运营管理(上海)有限公司 | 控股股东、实际控制人 | 预付款项 | - | 3.62 | - | - | 3.62 | 费用款 | 经营性往来 |
| 的附属企业 | |||||||||
| 山东威高教育产业发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | - | 11.25 | - | 8.25 | 3.00 | 费用款 | 经营性往来 |
| 威海威高富森医用材料有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 13.52 | 3.62 | - | 16.79 | 0.35 | 材料款 | 经营性往来 |
| 山东威高宏瑞医学科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 0.17 | - | - | - | 0.17 | 材料款 | 经营性往来 |
| 北京威高智慧科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | - | 690.00 | - | - | 690.00 | 材料款 | 经营性往来 |
| 山东威高医用工程有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 511.42 | 30.31 | - | 523.42 | 18.31 | 工程款 | 经营性往来 |
| 威海威高集团模具有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 38.50 | - | - | 38.50 | - | 设备款 | 经营性往来 |
| 威海威高进出口有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | - | - | - | - | - | 材料款 | 经营性往来 |
| 上海水兰庭企业管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | - | 118.59 | - | - | 118.59 | 押金及保证金 | 经营性往来 |
| 四川威高天府医药科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 10.00 | - | - | - | 10.00 | 押金及保证金 | 经营性往来 |
| 七福广济城市运营管理(上海)有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | - | 1.83 | - | - | 1.83 | 往来款 | 经营性往来 |
| 威高集团有限公司 | 控股股东、实际控制人 | 其他应收款 | - | 0.70 | - | - | 0.70 | 押金及保证金 | 经营性往来 |
| 的附属企业 | ||||||||||
| 威海威高汽车服务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.03 | - | - | - | 0.03 | 往来款 | 经营性往来 | |
| 山东威高集团医用高分子制品股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 6.69 | - | - | 6.69 | - | 往来款 | 经营性往来 | |
| 山东威高瑞生医疗器械有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.28 | - | - | 0.28 | - | 往来款 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 上海威高精创医疗科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 6,603.54 | 500.00 | - | - | 7,103.54 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 总计 | / | / | / | 9,364.99 | 9,975.24 | - | 10,162.65 | 9,177.58 | / | / |