| 中航（成都）无人机系统股份有限公司 |
| 募集资金存放、管理与实际使用情况审核报告 |
| 大信专审字[2026]第1-00929号 |
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGECERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP.
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| 大信会计师事务所北京市海淀区知春路1号学院国际大厦22层2206邮编100083 | WUYIGECertifiedPublicAccountants.LLPRoom220622/F,XueyuanInternationalTowerNo.1ZhichunRoad,HaidianDist.Beijing,China,100083 | 电话Telephone：+86（10）82330558传真Fax：+86（10）82327668网址Internet：www.daxincpa.com.cn | ||||
募集资金存放、管理与实际使用情况审核报告
大信专审字[2026]第1-00929号
中航（成都）无人机系统股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的中航（成都）无人机系统股份有限公司（以下简称“中航无人机”）《2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告”进行了审核。
一、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》等文件的规定编制募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是中航无人机董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对中航无人机编制的募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对中航无人机编制的募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，中航无人机编制的募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告符合相关规定，在所有重大方面公允反映了2025年度募集资金存放、管理与实际使用的情况。
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四、其他说明事项
本报告仅供中航无人机年度报告披露时使用，不得用作其他目的。我们同意将本报告作为中航无人机年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·北京中国注册会计师：
二○二六年三月十三日
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中航（成都）无人机系统股份有限公司关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于同意中航（成都）无人机系统股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕
号）文批准，并经上海证券交易所同意，公司向社会公众公开发行股票（A股）13,500万股，发行价格32.35元/股，共募集资金436,725.00万元，扣除保荐、承销费用及发行费用后实际募集资金净额为419,705.72万元。
上述募集资金于2022年
月
日全部到位。该事项已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2022年6月21日出具《验资报告》（信会师报字[2022]第【ZD10132】号）。
（二）募集资金使用及结余情况截止2024年
月
日，公司募集资金专户结余金额为343,960.99万元。2025年度公司募投项目投入27,267.67万元、永久补充流动资金50,000.00万元。截至2025年12月31日，公司募集资金专
户结余金额271,263.88万元（含募集资金银行存款产生的利息并扣除银行手续费支出）。
募集资金基本情况表
单位：万元币种：人民币
| 发行名称 | 2022年首次公开发行股份 |
| 募集资金到账时间 | 2022年6月21日 |
| 本次报告期 | 2025年1月1日至2025年12月31日 |
| 项目 | 金额 |
| 一、募集资金总额 | 436,725.00 |
| 其中：超募资金金额 | 255,705.72 |
| 减：支付发行费用 | 17,019.28 |
| 二、募集资金净额 | 419,705.72 |
| 减： | |
| 以前年度已使用金额 | 95,772.01 |
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| 本年度使用金额 | 77,267.67 |
| 暂时补流金额 | 0.00 |
| 现金管理金额 | 0.00 |
| 银行手续费支出及汇兑损益 | 0.81 |
| 其他-具体说明 | 无 |
| 加： | |
| 募集资金利息收入 | 24,598.65 |
| 其他-具体说明 | 无 |
| 三、报告期期末募集资金余额 | 271,263.88 |
二、募集资金管理情况
(一)募集资金的管理情况为规范公司募集资金的使用与管理，提高募集资金使用效益，切实保护投资者利益，公司根据《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第
号—规范运作》等相关规定和要求，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，将募集资金存放于董事会批准设立的募集资金专项账户集中管理，公司按规定要求管理和使用募集资金。
（二）募集资金监管协议情况根据上海证券交易所及有关规定的要求，公司、保荐机构（中信建投证券股份有限公司、中航证券有限公司）已于2022年
月
日分别与中国工商银行股份有限公司成都黄田坝支行、中国建设银行股份有限公司成都第二支行、中国农业银行股份有限公司成都成西支行、招商银行股份有限公司成都分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。
上述募集资金监管协议与上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异。截至2025年
月31日，公司上述三方监管协议得到了切实履行。
（三）募集资金专户存储情况截至2025年
月
日止，公司募集资金存储情况如下：
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募集资金存储情况表
单位：万元币种：人民币
| 发行名称 | 2022年首次公开发行股份 | |||
| 募集资金到账时间 | 2022年6月21日 | |||
| 序号 | 开户行 | 银行账号 | 报告期余额 | 账户状态 |
| 1 | 中国工商银行股份有限公司成都黄田坝支行 | 4402219009100241072 | 65,544.36 | 使用中 |
| 2 | 中国建设银行股份有限公司成都第二支行 | 51050142620800004925 | 78,508.34 | 使用中 |
| 3 | 中国农业银行股份有限公司成都成西支行 | 22872501040020010 | 48,284.57 | 使用中 |
| 4 | 招商银行股份有限公司成都分行 | 128908624410501 | 78,926.61 | 使用中 |
| 合计 | 271,263.88 | |||
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况公司首次公开发行所募集的资金扣除发行费用后，用于无人机系统研制及产业化项目、技术研究与研发能力提升项目及补充流动资金等三个项目。截至2025年
月
日，公司募集资金使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。
(二)募投项目先期投入及置换情况报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换的情况。
(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况公司于2025年3月28日分别召开第五届董事会第二十六次会议和第五届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响公司募集资金投资计划正常进行的前提下，使用最高不超过人民币
亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好的保本型产品，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。决议自董事会、监事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度及期限范围内，公司可以循环滚动使用。公司保荐机构中信建投证券股份有限公司、中航证券有限
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公司就该事项出具明确同意的核查意见，公司就该事项向上海证券交易所公告后，对闲置募集资金进行现金管理，符合相关法律、法规、规范性文件要求。
2025年度公司现金管理共取得收益3,123.21万元。截至2025年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理余额为0。
募集资金现金管理审核情况表
单位：万元币种：人民币
| 发行名称 | 2022年首次公开发行股份 | |||
| 募集资金到账时间 | 2022年6月21日 | |||
| 计划进行现金管理的金额 | 计划进行现金管理的方式 | 计划起始日期 | 计划截止日期 | 董事会审议通过日期 |
| 250,000.00 | 拟使用暂时闲置募集资金用于投资安全性高、流动性好的保本型产品 | 2025年3月28日 | 2026年3月27日 | 2025年3月28日 |
(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
公司于2025年
月
日以通讯形式召开公司第五届董事会第二十七次会议、第五届监事会第十五次会议，审议通过了《关于公司使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用人民币50,000.00万元的超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额比例为19.55%，公司监事会发表明确同意的意见，公司保荐机构中信建投证券股份有限公司、中航证券有限公司出具明确同意的核查意见，公司就该事项向上海证券交易所公告。前述议案于2025年4月25日经公司2024年年度股东大会审议通过。
截止2025年
月
日，公司已使用超募资金50,000万元进行了永久补充流动资金，公司最近12个月内累计使用超募资金永久补充流动资金的金额不超过超募资金总额的30%，补充流动资金后未进行高风险投资，符合相关法律、法规、规范性文件要求。
超募资金使用情况明细表
单位：万元币种：人民币
| 发行名称 | 2022年首次公开发行股份 | ||
| 募集资金到账时间 | 2022年6月21日 | ||
| 使用方式 | 使用金额 | 董事会审议通过日期 | 股东会审议通过日期 |
| 永久补充流动资金 | 50,000.00 | 2025年4月15日 | 2025年4月25日 |
(六)超募资金用于在建项目及新项目情况报告期内，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目情况。
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附表：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额
419,705.72
419,705.72
本年度投入募集资金总额
本年度投入募集资金总额
77,267.67
77,267.67
变更用途的募集资金总额
变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额
已累计投入募集资金总额
173,039.68
173,039.68
变更用途的募集资金总额比例
变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目
承诺投资项目已变更项目（含部分变更）
已变更项目（含部分变更）募集资金承诺投资总额
募集资金承诺投资总额调整后投资总额
调整后投资总额截至期末承诺投入金额(1)
截至期末承诺投入金额(1)本年度投入金额
本年度投入金额截至期末累计投入金额
(2)
截至期末累计投入金额
(2)截至期末累计投入金额与承诺投入金额的
差额(3)＝(2)-(1)
截至期末累计投入金额与承诺投入金额的
差额(3)＝(2)-(1)截至期末投入进度（%）(4)
＝(2)/(1)
截至期末投入进度（%）(4)
＝(2)/(1)项目达到预定可使用状
态日期
项目达到预定可使用状
态日期本年度实现的
效益
本年度实现的
效益是否达到预计
效益
是否达到预计
效益项目可行性是否发生重
大变化
项目可行性是否发生重
大变化无人机系统研制及产业化项目
无人机系统研制及产业化项目否
否
97,125.00
97,125.0097,125.00
97,125.0097,125.00
97,125.0021,576.40
21,576.4086,270.08
86,270.08-10,854.92
-10,854.92
88.82
88.82
2027.12
2027.12
不适用
不适用不适用
不适用否
否技术研究与研发能力提升项目
技术研究与研发能力提升项目否
否
46,875.00
46,875.00
46,875.00
46,875.0046,875.00
46,875.005,691.27
5,691.2716,769.60
16,769.60
-30,105.40
-30,105.40
35.78
35.78
2027.12
2027.12
不适用
不适用不适用
不适用否
否补充流动资金
补充流动资金否
否20,000.00
20,000.0020,000.00
20,000.0020,000.00
20,000.0020,000.00
20,000.00
100.00
100.00不适用
不适用不适用
不适用不适用
不适用否
否承诺投资项目小计
承诺投资项目小计164,000.00
164,000.00164,000.00
164,000.00164,000.00
164,000.0027,267.67
27,267.67123,039.68
123,039.68-40,960.32
-40,960.32
75.02
75.02超募资金投向
超募资金投向永久补充流动资金
永久补充流动资金不适用
不适用不适用
不适用不适用
不适用50,000.00
50,000.0050,000.00
50,000.0050,000.00
50,000.00
100.00
100.00超募资金小计
超募资金小计不适用
不适用不适用
不适用不适用
不适用50,000.00
50,000.0050,000.00
50,000.0050,000.00
50,000.00
100.00
100.00合计
合计419,705.72
419,705.72419,705.72
419,705.72214,000.00
214,000.0077,267.67
77,267.67173,039.68
173,039.68-40,960.32
-40,960.32
80.86
80.86未达到计划进度原因（分具体项目）
未达到计划进度原因（分具体项目）不适用
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 公司于2025年3月28日分别召开第五届董事会第二十六次会议和第五届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响公司募集资金投资计划正常进行的前提下，使用最高不超过人民币25亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。决议自董事会、监事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度及期限范围内，公司可以循环滚动使用（公告编号2025-007）。公司保荐机构中信建投证券股份有限公司、中航证券有限公司对此发表明确同意意见。报告期内，公司累计使用闲置募集资金循环购买结构性存款共652,000万元，已赎回652,000万元，共取得投资收益3,123.21万元，截止2025年12月31日，公司使用闲置募集资金现金管理余额为0。 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 |
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用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况公司于2025年4月15日以通讯形式召开公司第五届董事会第二十七次会议、第五届监事会第十五次会议，分别审议通过了《关于公司使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用50,000.00万元的超募资金永久补充流动资金。前述议案已于2025年4月25日经公司2024年年度股东大会审议通过（公告编号2025-014）。公司保荐机构中信建投证券股份有限公司、中航证券有限公司对此发表明确同意意见。截止2025年12月31日，公司已使用超募资金50,000万元进行了永久补充流动资金。
| 公司于2025年4月15日以通讯形式召开公司第五届董事会第二十七次会议、第五届监事会第十五次会议，分别审议通过了《关于公司使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用50,000.00万元的超募资金永久补充流动资金。前述议案已于2025年4月25日经公司2024年年度股东大会审议通过（公告编号2025-014）。公司保荐机构中信建投证券股份有限公司、中航证券有限公司对此发表明确同意意见。截止2025年12月31日，公司已使用超募资金50,000万元进行了永久补充流动资金。 | 不适用 | 不适用 |
| 募集资金结余的金额及形成原因 | 募集资金其他使用情况 |
注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。