吉林奥来德光电材料股份有限公司

验资报告

北京中名国成会计师事务所(特殊普通合伙)

BEIJINGZHONGMINGGUOCHENG CERTIFIED PUBLIC

ACCOUNTANTS LLP

地址：北京市东城建国门内大街18号恒基中心1座910

邮编：100005电话：(010)53396165

目 录

一、验资报告

二、验资报告附件

1.新增注册资本实收情况明细表

2.注册资本及股本变更前后对照表

3.验资事项说明

4.北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照复印件

验 资 报 告

中名国成验字【2026】第0006号

吉林奥来德光电材料股份有限公司：

我们接受委托，审验了吉林奥来德光电材料股份有限公司（以下简称奥来德公司）截至2026年2月27日止的新增注册资本实收情况。按照国家相关法律、法规的规定和协议、章程的要求出资，提供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整是全体股东及奥来德公司的责任。我们的责任是对奥来德公司新增注册资本的实收情况发表审验意见。我们的审验是依据《中国注册会计师审计准则第1602号——验资》进行的。在审验过程中，我们结合奥来德公司的实际情况，实施了检查等必要的审验程序。

贵公司原注册资本为人民币249,279,257.00元，股本为人民币249,279,257.00元。根据《关于同意吉林奥来德光电材料股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2026〕217号），同意奥来德公司向特定投资者财通基金管理有限公司、胡宝兴、诺德基金管理有限公司、郭云龙、罗木兰、厦门国贸产业发展股权投资基金合伙企业（有限合伙）、青岛鸿竹资产管理有限公司-鸿竹互强芯富3号私募证券投资基金、深圳纽富斯投资管理有限公司-纽富斯均衡致胜策略3号私募证券投资基金和深圳纽富斯投资管理有限公司-纽富斯定增臻选5号私募证券投资基金发行人民币普通股12,145,907股(每股面值1.00元)。增加注册资本人民币12,145,907.00元，变更后的注册资本为人民币261,425,164.00元。经我们审验，截至2026年2月27止，奥来德公司实际已发行人民币普通股12,145,907股，每股发行价格22.70元，募集资金总额人民币275,712,088.90元，扣除各项不含税发行费用人民币5,063,858.39元，实际募集资金净额人民币270,648,230.51元。其中新增注册资本人民币12,145,907.00元，增加资本公积人民币258,502,323.51元。

附件3

验资事项说明

一、基本情况

吉林奥来德光电材料股份有限公司（以下简称“奥来德”或“公司”）原名为吉林奥来德材料技术有限责任公司（以下简称“有限公司”），系于2005年6月10日在长春市工商行政管理局登记注册，注册资本为1,000.00万元，长春信息技术发展有限责任公司以货币出资500.00万元，吉林大学科技园发展中心以专利技术出资300.00万元，王大伟以货币出资200.00万元。2008年10月8日，根据有限公司股东会决议，会议同意以2008年10月31日为基准日将公司更为股份公司并更名为吉林奥来德光电材料股份有限公司。

2020年8月4日，根据中国证监会《关于同意吉林奥来德光电材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]1658号），奥来德公开发行的股票数量为1,828.42万股，每股面值人民币1.00元，发行价格为每股62.57元。2020年9月3日，奥来德在上海证券交易所科创板上市交易，公司的股本总数由5,485.25万股增加至7,313.67万股。

2022年4月20日，公司第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司2021年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件成就的议案》，2021年限制性股票归属后，公司股本总数由7,313.67万股增加至7,332.944万股。2022年5月31日，公司2021年限制性股票激励计划首次授予限制性股票第一个归属期的股份登记手续已完成，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具了《证券变更登记证明》。

2022年5月17日，公司2021年年度股东大会审议通过了《关于 2021年度利润分配及资本公积转增股本方案的议案》，同意公司以资本公积向全体股东每10股转增4股。

2022年7月12日，公司召开2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更公司注册资本、修订<公司章程>并办理工商变更登记的议案》,同意因限制性股票激励计划股票的归属及资本公积转增股本变更公司注册资本，公司股本总数增加至人民币10,266.1216万股。

2022年8月23日，发行人完成了工商变更登记手续，并取得了长春市市场监督管理局长春新区分局换发的《营业执照》，公司注册资本变更为10,266.1216万元。

2023年5月12日，公司2022年年度股东大会审议通过了《关于2022年度利

润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，同意公司以资本公积金向全体股东每10股转增4股，共计转增4,106.4486万股，本次分配后股本总数为14,372.5702万股。

2023年7月20日，根据中国证券监督管理委员会《关于同意吉林奥来德光电材料股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可 [2023]1588号），公司拟向特定对象投资者轩景泉和轩菱忆发行人民币普通股495.1599万股。截至2023年8月8止，公司实际已发行人民币普通股495.1599万股，每股发行价格

18.47元，公司的股本总数由14,372.5702万股增加至14,867.7301万股。

2024年5月17日，公司2023年年度股东大会审议通过了《关于2023年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，同意公司以资本公积金向全体股东每10股转增4股，共计转增5,947.092万股，本次分配后股本总数为20,814.8221万股。

2025年5月23日，公司2024年年度股东大会审议通过了《关于2024年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》，同意公司以资本公积金向全体股东每10股转增2股，共计转增4,113.1036万股，本次分配后股本总数为24,927.9257万股。

二、新增资本的出资规定

根据中国证券监督管理委员会《关于同意吉林奥来德光电材料股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2026〕217号），奥来德公司拟向特定对象发行人民币普通股12,145,907股(每股面值1.00元)，增加注册资本人民币12,145,907.00元，变更后的注册资本为人民币261,425,164.00元，实收股本为人民币261,425,164.00元。

三、审验结果

经我们审验，截至2026年2月27日止，奥来德公司通过向特定对象投资者发行人民币普通股12,145,907股，募集资金总额275,712,088.90元。奥来德公司支付东方证券股份有限公司的含税承销保荐费共4,383,822.21元（其中不含税承销保荐费为4,135,681.33元，税额为248,140.88元）。奥来德公司募集资金扣除含税承销保荐费后的271,328,266.69元已于2026年2月27日存入奥来德公司在中国工商银行股份有限公司长春繁荣支行的4200201419000127563账户中。

此外奥来德公司累计发生不含税审计验资费301,886.79元、律师费330,188.68元、材料制作费216,981.13元、印花税67,662.06元和登记费11,458.40元。

发行费用明细如下：

上述募集资金扣除各项发行费用后，净募集资金人民币270,648,230.51元，其中增加股本12,145,907.00元，增加资本公积258,502,323.51元。