安徽耐科装备科技股份有限公司
董事会审计委员会监督容诚会计师事务所(特殊普通合伙
)的履职情况报告
安徽耐科装备科技股份有限公司(以下简称“公司”)聘请容诚 会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“容诚会计师事务所”)作 为对公司2025年度财务报告出具审计报告的会计师事务所。根据财政 部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁布 的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》,公司审计委 员会切实对容诚会计师事务所在2025年度的审计工作情况履行了监 督职责。
一、2025年年审会计师事务所基本情况
(一)会计师事务所基本情况
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)由原华普天健会计师事务所 (特殊普通合伙)更名而来,初始成立于1988 年8 月,2013 年12 月10 日改制为特殊普通合伙企业,是国内最早获准从事证券服务业 务的会计师事务所之一,长期从事证券服务业务。注册地址为北京市 西城区阜成门外大街22 号1 幢10 层1001-1 至1001-26,首席合伙 人刘维。
截至2025 年12 月31 日,容诚会计师事务所共有合伙人233 人, 共有注册会计师1507 人,其中856 人签署过证券服务业务审计报告。
(二)续聘会计师事务所履行的程序
公司第五届董事会第十二次会议及2024年度股东大会审议通过
了《关于续聘2025年度审计机构的议案》,同意聘任容诚会计师事务 所为公司2025年度审计机构。
二、2025年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》,遵循《中国注册会计师审计准则》和 其他执业规范,容诚会计师事务所对公司2025年度财务报告及2025 年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计,同时对公司募 集资金存放与实际使用情况、非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计,容诚会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按 照企业会计准则的规定编制,公允反映了公司2025年12月31日的合并 及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流 量;公司按照《企业内部控制管理》和相关规定在所有方面保持了有 效的财务报告内部控制。容诚会计师事务所(特殊普通合伙)出具了 标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中,容诚会计师事务所就会计师事务所和 相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险 判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项 、初审意见等与公司独立董事、董事会审计委员会、公司管理层进行 了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定,审计委员 会对会计师事务所履行监督职责的情况如下:
(一)公司董事会审计委员会对容诚会计师事务所的资质进行了
严格审核。2025年4月11日,2025年度第一次董事会审计委员会会议 审议通过了《关于续聘2024年度审计机构的议案》,审计委员会认为 容诚会计师事务所(特殊普通合伙)在为公司提供2024年度审计服务 的过程中,恪尽职守,遵循独立、客观、公正的执业准则,良好地满 足了公司财务审计的要求,具备良好的诚信状况与独立性,具备多年 为上市公司提供审计服务的经验与能力。因此,审计委员会同意公司 继续聘请容诚会计师事务所为公司2025年度财务和内部控制审计机 构并提交公司董事会审议。
(二)2025年2月18日,审计委员会通过现场与网络会议相结合 的形式与负责公司审计工作的注册会计师召开审前沟通会议,对2025 年度审计工作的审计范围、重要时间节点、审计重点、审计委员会关 注事项等相关事项进行了沟通。审计委员会成员听取了容诚会计师事 务所关于公司审计内容相关调整事项、预审过程中发现的问题的汇报 ,并对审计发现问题提出建议。
(三)2025年4月1日,审计委员会通过现场与网络会议相结合的 形式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开完成阶段沟 通会议,对2025年度审计计划执行情况、收入确认、存货减值关注等 事项进行沟通。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守证监会、上交所及《公司章程》 《董事会审计委员会工作细则》等有关规定,充分发挥专业委员会的 作用,对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查,在年报审 计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通,督促会计师事务所 及时、准确、客观、公正地出具审计报告,切实履行了审计委员会对
会计师事务所的监督职责。
公司董事会审计委员会认为:容诚会计师事务所在公司年报审计 过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计,表现了良好的职业操 守和业务素质,按时完成了公司2025年年报审计相关工作,审计行为 规范有序,出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
特此报告。
安徽耐科装备科技股份有限公司董事会审计委员会
2026年3月20日