关于北京天玛智控科技股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告的鉴证报告信会师报字[2026]第ZG10180号
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关于北京天玛智控科技股份有限公司2025年度募集资金存
放、管理与实际使用情况专项报告的鉴证报告
信会师报字[2026]第ZG10180号北京天玛智控科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的北京天玛智控科技股份有限公司（以下简称天玛智控）2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
天玛智控董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕
号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第
号——规范运作》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕
号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第
号——规范运作》的相关规定编制，如实反映天玛智控2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检
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查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，天玛智控2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕
号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第
号——规范运作》的相关规定编制，如实反映了天玛智控2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供天玛智控为披露2025年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海2026年
月
日
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北京天玛智控科技股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告根据《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第
号——规范运作》等监管要求和《北京天玛智控科技股份有限公司募集资金管理办法》的有关规定，北京天玛智控科技股份有限公司（以下简称“公司”）编制了2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
中国证券监督管理委员会于2023年
月
日出具了《关于同意北京天玛智控科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕
号），同意公司首次公开发行股票的注册申请。公司首次向社会公众发行人民币普通股7,300万股，每股发行价格为人民币
30.26
元，募集资金总额为220,898.00万元，扣除发行费用8,037.89万元（不含增值税）后，募集资金净额为212,860.11万元。上述资金已于2023年
月
日全部到位，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《北京天玛智控科技股份有限公司验资报告》（天职业字[2023]38233号）。
（二）募集资金使用和结余情况
截至2025年
月
日，公司募集资金余额为977,471,488.44元（含募集资金利息收入和理财收入扣除手续费的净额），具体使用和结余情况如下：
单位：元项目金额募集资金总额2,208,980,000.00减：保荐及承销费（不含增值税）65,644,216.98募集资金专项账户到账金额2,143,335,783.02
减：其他发行费用（不含增值税）14,734,641.85
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项目金额其中：以前年度直接支付其他发行费用金额（不含增值税）10,520,962.61以前年度置换预先支付其他发行费用金额（不含增值税）4,213,679.24减：募集资金项目支出904,030,779.09其中：以前年度置换预先投入募投项目金额93,052,789.98
以前年度直接投入募投项目金额550,078,590.05本期直接投入募投项目金额260,899,399.06减：节余募集资金永久补充流动资金金额186,052,985.24减：超募永久补充流动资金金额115,500,000.00
其中：以前年度超募永久补充流动资金金额77,000,000.00
本期超募永久补充流动资金金额38,500,000.00加：利息收入和理财收入扣除手续费净额54,454,111.60
其中：以前年度利息收入和理财收入扣除手续费净额41,238,215.22
本期利息收入和理财收入扣除手续费净额13,215,896.38截至2025年12月31日募集资金余额977,471,488.44
二、募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第
号——规范运作》的规定和要求，结合公司实际情况，制定了《北京天玛智控科技股份有限公司募集资金管理办法》，对募集资金的存放、使用、投向的变更及使用情况的管理和监督作出了具体明确的规定，在制度上保证募集资金的规范使用。公司严格执行制度规定，规范管理和使用募集资金。公司对募集资金采取了专户存储管理，并与保荐人中信建投证券股份有限公司（以下简称“保荐人”）、募集资金专户监管银行于2023年
月签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。上述《募集资金专户存储三方监管协议》内容与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司及子公司严格按照监管协议的规定，存放和使用募
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集资金。具体内容详见公司于2023年
月
日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《北京天玛智控科技股份有限公司首次公开发行股票科创板上市公告书》。截至2025年
月
日，募集资金存放专项账户的余额情况如下：
单位：元序号
开户银行募集资金专户账号余额1中国农业银行股份有限公司北京和平里支行11230301040014056303,568.902中信银行股份有限公司北京安贞支行811070101260257620611,508,555.633北京银行股份有限公司顺义支行200000548170001190370932,215,070.374杭州银行股份有限公司北京分行110104016000153299218,093,133.705杭州银行股份有限公司北京分行1101040160001537025410,351,159.846中国工商银行股份有限公司北京地坛支行0200245519200047826已注销7招商银行股份有限公司北京顺义支行110948227510301已注销
合计442,471,488.44
注：募集资金专项账户余额中不包括使用闲置募集资金进行现金管理尚未到期的金额535,000,000.00元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况2025年度，公司募集资金实际使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。(二)募投项目先期投入及置换情况为保证募投项目的实施进度，在首次公开发行股票募集资金到位之前，公司以自筹资金预先投入募投项目9,305.28万元，以自筹资金预先支付部分
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发行费用
421.37
万元，合计为9,726.65万元。2023年
月
日，公司第一届董事会第十八次会议和第一届监事会第十一次会议审议通过了《关于提请审议公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金共计9,726.65万元，独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐人出具了无异议的核查意见，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）就上述事项出具了《北京天玛智控科技股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》（天职业字[2023]42692号）。具体内容详见公司于2023年
月
日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《天玛智控关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》。公司已于2023年
月完成上述资金的置换。2025年度，公司不存在以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的情况。公司于2023年
月
日召开第一届董事会第十七次会议、第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于提请审议公司使用自有资金、承兑汇票等方式支付募投项目所需部分资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募投项目实施期间，由项目实施主体根据实际情况使用自有资金、承兑汇票等方式支付募投项目所需部分资金，并以募集资金等额置换。公司独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐人出具了无异议的核查意见。具体内容详见公司于2023年
月
日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《天玛智控关于使用自有资金、承兑汇票等方式支付募投项目所需部分资金并以募集资金等额置换的公告》。2025年度，公司使用募集资金置换使用部分自有资金、承兑汇票先行支付的募投项目资金213,542,949.63元。(三)闲置募集资金暂时补充流动资金情况2025年度，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
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(四)闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于2024年
月
日召开第一届董事会第二十九次会议、第一届监事会第十七次会议，审议通过了《关于提请审议公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理及以协定存款方式存放募集资金的议案》，同意公司在不影响募投项目和公司日常经营活动正常进行的情况下，使用最高不超过
亿元人民币的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的低风险投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、通知存款、券商收益凭证等），并以协定存款方式存放募集资金，在上述额度内资金可循环滚动使用，有效期为自董事会审议通过之日起
个月。保荐人出具了无异议的核查意见。具体内容详见公司于2024年
月
日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《天玛智控关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理及以协定存款方式存放募集资金的公告》。公司于2025年
月
日召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于提请审议公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理及以协定存款方式存放募集资金的议案》，同意公司在不影响募投项目和公司日常经营活动正常进行的情况下，使用最高不超过
亿元人民币的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的低风险现金管理产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、通知存款、券商收益凭证等），并以协定存款方式存放募集资金，在上述额度内资金可循环滚动使用，有效期为自董事会审议通过之日起
个月。保荐人出具了无异议的核查意见。具体内容详见公司于2025年
月
日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《天玛智控关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理及以协定存款方式存放募集资金的公告》。
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截至2025年
月
日，公司使用闲置募集资金进行现金管理尚未到期的金额为535,000,000.00元，公司对募集资金进行现金管理的具体情况详见下表：
单位：元银行产品名称终止日余额购买日终止日
是否归还中国工商银行股份有限公司北京和平里支行
通知存款56,000,000.002024/10/112025/5/23是中信银行股份有限公司北京安贞支行
通知存款10,000,000.002024/10/102025/5/26是中国工商银行股份有限公司北京和平里支行
通知存款5,000,000.002024/10/112025/6/26是中国工商银行股份有限公司北京和平里支行
通知存款179,000,000.002024/10/112025/7/11是中信银行股份有限公司北京安贞支行
通知存款15,000,000.002024/10/102025/9/17是杭州银行股份有限公司北京分行
通知存款15,000,000.002025/7/172025/9/17是中国农业银行股份有限公司北京和平里支行
通知存款50,000,000.002024/10/102025/10/8是中信银行股份有限公司北京安贞支行
通知存款25,000,000.002024/10/102025/11/27是北京银行股份有限公司顺义支行
通知存款2,000,000.002024/10/102025/11/27是杭州银行股份有限公司北京分行
通知存款13,000,000.002025/7/172025/11/27是杭州银行股份有限公司北京分行
通知存款102,000,000.002025/7/172025/12/24是杭州银行股份有限公司北京分行
通知存款348,000,000.002024/7/102025/12/24是北京银行股份有限公司顺义支行
定期存款30,000,000.002025/7/172026/1/17否中国农业银行股份有限公司北京和平里支行
大额存单15,000,000.002025/10/102026/4/10否杭州银行股份有限公司北京分行
通知存款72,000,000.002024/7/10T+7
不适用中信银行股份有限公司北京通知存款260,000,000.002024/10/10T+7不适
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银行产品名称终止日余额购买日终止日
是否归还安贞支行用北京银行股份有限公司顺义支行
通知存款158,000,000.002024/10/10T+7
不适用截至2025年
月
日，公司募集资金用于现金管理收到的理财收入为16,467,461.50元，其中本期收到的理财收入为11,646,468.05元。
(五)超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司于2025年
月
日召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第六次会议，审议通过了《关于提请审议公司使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金3,850.00万元用于永久补充流动资金。公司承诺，在补充流动资金后的十二个月内不进行高风险投资以及为控股子公司以外的对象提供财务资助。保荐人出具了无异议的核查意见。具体内容详见公司于2025年
月
日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《天玛智控关于使用部分超募资金永久补充流动资金的公告》。上述事项已经公司2025年第二次临时股东大会审议通过。公司已于2025年
月将该笔资金转出用于永久补充流动资金。
(六)超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本
公司股份并注销的情况2025年度，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况。
(七)节余募集资金使用情况
公司于2025年
月
日召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于提请审议部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将募投项目“智能化无人采煤控制装备智能工厂建设项目”予以结项，并将本项目的节余募集资金永久补充流动资
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金。保荐人出具了无异议的核查意见。具体内容详见公司于2025年
月
日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《天玛智控关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》。截至本报告期末，公司募投项目“补充流动资金”亦已按照相关规定投入完毕。截至2025年
月
日，公司上述募投项目涉及的募集资金专项账户及现金管理专用结算账户已完成注销手续，“智能化无人采煤控制装备智能工厂建设项目”转入公司一般户的节余金额（含累计利息及现金管理收益扣除手续费后净额）为183,948,444.75元，“补充流动资金”项目转入公司一般户的节余金额（仅含累计利息及现金管理收益扣除手续费后净额）为2,104,540.49元。上述募集资金专项账户注销后，公司与保荐人、募集资金专户监管银行签订的《募集资金专户存储三方监管协议》随之终止。(八)募集资金使用的其他情况公司于2025年
月
日召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于提请审议部分募投项目调整内部投资结构并延期的议案》，同意在不改变募集资金投向及投资总额的前提下，调整募投项目“高压高效柱塞泵及其智能控制系统研发与产业化项目”的内部投资结构，并将本项目达到预定可使用状态的日期延长至2027年
月
日。保荐人出具了无异议的核查意见。具体内容详见公司于2025年
月
日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《天玛智控关于部分募投项目调整内部投资结构并延期的公告》。
四、变更募投项目的资金使用情况
2025年度，公司不存在变更募投项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板股
高压高效柱塞泵及其智能控制系统研发与产业化项目
是621,462,500.00621,462,500.00621,462,500.0073,829,812.35146,027,413.69-475,435,086.3123.50
2027年12
月不适用不适用否
补充流动资金否
282,981,300.00282,981,300.00282,981,300.000.00282,981,300.000.00100.00
不适用不适用不适用否
承诺项目小计—
2,000,000,000.002,000,000,000.002,000,000,000.00260,899,399.06904,030,779.09-1,095,969,220.91—————
超募资金投向超募资金永久补充流动资金
—115,500,000.00115,500,000.00115,500,000.0038,500,000.00115,500,000.000.00100.00
不适用不适用不适用否
尚未使用超募资金
—13,101,141.1713,101,141.170.000.000.00不适用0.00
不适
用不适用不适用否
超募资金小计—
128,601,141.17128,601,141.17115,500,000.0038,500,000.00115,500,000.00不适用—————
合计—
2,128,601,141.172,128,601,141.172,115,500,000.00299,399,399.061,019,530,779.09不适用—————
未达到计划进度原因（分具体募投项目）
公司于2025年6月30日召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于提请审议部分募投项目调整内部投资结构并延期的议案》，同意在不改变募集资金投向及投资总额的前提下，调整募投项目“高压高效柱塞泵及其智能控制系统研发与产业化项目”的内部投资结构，并将本项目达到预定可使用状态的日期延长至2027年12月31日。项目延期原因为实施过程中涉及的相关法定审批及建设流程所需时间超出预期，特别是关键建设指标调整导致需重新履行报批程序，项目前期准备时间及建设周期相应延长。为确保项目建设的合规性与质量，公司审慎评估当前实际进度与后续关键节点，将本项目达到预定可使用状态的日期由原计划的2026年6月30日延长至2027年12月31日。除上述情况外，不存在其他影响募集资金使用计划正常推进的情形。
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本报告三、（二）募投项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况2025年度，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况详见本报告三、（四）闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况详见本报告三、（五）超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况募集资金节余的金额及形成原因
募集资金节余金额详见本报告三、（七）节余募集资金使用情况。募集资金节余的主要原因为：1.在“智能化无人采煤控制装备智能工厂建设项目”建设过程中，公司严格遵守募集资金使用的有关规定，本着合理、有效、节约的原则，审慎地使用募集资金。公司通过改良工艺方案，优化了原方案中的设备投入；公司智能制造团队开展了大量自研工作，节省了投资费用；公司在保证符合项目建设要求、生产能力达到既定水平的前提下，加强项目各个环节费用的控制、监督和管理，合理地降低了项目成本和费用，形成了资金节余。2.“智能化无人采煤控制装备智能工厂建设项目”存在物料采购合同尾款以及质保金、设备采购合同尾款以及质保金等款项尚未支付，预计不超过2,000.00万元，系该等合同尾款支付周期较长，在项目建设完成后未到支付期所致。本次节余募集资金全部转出完毕后，剩余待支付款项将以自有资金支付。3.为提高募集资金使用效率，在确保不影响公司募投项目建设实施、募集资金使用计划和保证募集资金安全的前提下，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理获得了一定的现金管理收益，同时募集资金存放期间也产生了一定的存款利息收入。
募集资金其他使用情况详见本报告三、（八）募集资金使用的其他情况