吉林碳谷碳纤维股份有限公司

内部控制审计报告

德皓内字[2026]00000035 号

北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)

Beijing Dehao International Certified PublicAccountants (Limited Liability Partnership)

吉林碳谷碳纤维股份有限公司 内部控制审计报告

(截止2025 年12 月31 日)

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内部控制审计报告

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Crowe 德皓国际

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内部控制审计报告

德皓内字[2026]00000035 号

吉林碳谷碳纤维股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了吉林碳谷碳纤维股份有限公司(以下简称吉林碳 谷公司)2025 年12 月31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是企业董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。 此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策 和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的

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德皓内字[2026]00000035 号内部控制审计报告

有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,吉林碳谷公司于2025 年12 月31 日按照《企业内部 控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内 部控制。

北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)

中国注册会计师:

韩丽新

中国·北京

中国注册会计师:

邹楠

二〇二六年四月十三日

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说明

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