2025

荣亿精密

920223

浙江荣亿精密机械股份有限公司

Zhejiang Ronnie Precision Machine Co., LTD

浙江荣亿精密机械股份有限公司Zhejiang Ronnie Precision Machine Co., LTD

浙江荣亿精密机械股份有限公司

Zhejiang Ronnie Precision Machine Co., LTD

浙江荣亿精密机械股份有限公司Zhejiang Ronnie Precision Machine Co., LTD

年度报告

公司年度大事记

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4

第二节 公司概况 ...... 6

第三节 会计数据和财务指标 ...... 8

第四节 管理层讨论与分析 ...... 11

第五节 重大事件 ...... 39

第六节 股份变动及股东情况 ...... 42

第七节 融资与利润分配情况 ...... 46

第八节 董事、高级管理人员及员工情况 ...... 51

第九节 行业信息 ...... 55

第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 ...... 56

第十一节 财务会计报告 ...... 67

第十二节 备查文件目录 ...... 198

第一节 重要提示、目录和释义【声明】公司董事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人唐旭文、主管会计工作负责人陈焕红及会计机构负责人（会计主管人员）陈焕红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

【重大风险提示】

1、 是否存在退市风险

□是 √否

2、 本期重大风险是否发生重大变化

□是 √否

公司在本报告“第四节 管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。

释义

第二节 公司概况

一、 基本信息

二、 联系方式

三、 信息披露及备置地点

四、 企业信息

五、 注册变更情况

□适用 √不适用

六、 中介机构

七、 自愿披露

□适用 √不适用

八、 报告期后更新情况

□适用 √不适用

第三节 会计数据和财务指标

一、 盈利能力

单位：元

二、 营运情况

单位：元

三、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

四、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异

√适用 □不适用

五、 2025年分季度主要财务数据

单位：元

季度数据与已披露定期报告数据差异说明：

□适用 √不适用

六、 非经常性损益项目和金额

单位：元

七、 存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

□适用 √不适用

八、 补充财务指标

□适用 √不适用

九、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况

(一) 会计数据追溯调整或重述情况

□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用

(二) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响

□适用 √不适用

第四节 管理层讨论与分析

一、 业务概要

商业模式报告期内变化情况：

报告期内核心竞争力变化情况：

□适用 √不适用

专精特新等认定情况

√适用 □不适用

果转化效率，物料与成品的品质符合客户及行业标准要求。

4. 生产模式

公司生产模式主要为订单式生产，根据签订的框架协议、销售合同及客户订单进行生产。公司主要为自主生产，但报告期内也存在外协加工行为，主要为表面技术处理。公司的精密零部件具有定制化的特点，不同客户、不同终端应用、不同的产品型号对精密零部件产品的需求各不相同。公司根据客户订单及滚动需求预测制定生产计划，对于需求稳定且数量规模较大的产品进行适度安全备货。

在生产环节中，各部门相互合作，根据订单有序地展开生产活动，以客户需求为导向，统筹调度生产资源，对各工序统一管理。公司建立了全链条、多节点的质量管控体系，设置进料检验（IQC）、生产过程检验（IPQC）、成品终检（FQC）、出货检验（OQC）等五道工序，确保产品品质与交付时效。公司设置研发、制造、品质保证三大部门，形成新品研发、图面设计、生产加工、质量管控的全链条自主配套能力。

公司外协加工是指外协供应商对公司提供的半成品或原材料进行指定表面处理加工，加工完成后回厂验收，公司支付相应加工费，有效提升公司生产经营效率，降低环保管理相关风险。

5. 销售模式

公司采用直销的销售模式，销售部门负责公司市场开发、产品销售、客户关系维护等工作。为确保客户的需求得到充分理解，并及时发现和满足客户需求，公司制定《顾客需求鉴别审查程序》，综合考量客户付款条件、历史付款履约情况、产品盈利空间、客户购买力、行业竞争环境等因素，开展客户开发与维护工作，精准匹配客户需求。公司制定《顾客满意度与服务程序》，通过客户满意度调研，及时识别客户当前及未来的需求与期望，持续优化产品品质与服务体系，不断提升客户黏性与满意度，与核心客户建立长期稳定的战略合作关系。

报告期内，公司的商业模式未发生变化。“专精特新”认定

二、 经营情况回顾

(一) 经营计划

(二) 行业情况

市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,093.57万元，较上年同期减亏36.70%，公司经营质量进一步提升。

未来，公司将持续优化多元业务布局，重点拓展优质大客户合作，积极争取长期订单，加大精密制造工艺及相关技术研发投入，推进精益化生产管理，强化全链条成本管控，不断提升产能利用率与综合毛利率，加快实现经营目标，夯实公司可持续高质量发展的坚实基础。

根据《中国上市公司协会上市公司行业统计分类指引》，公司所处行业为“制造业-通用设备制造业-通用零部件制造”中的“紧固件制造、机械零部件加工及其他通用零部件制造”（行业代码：

CG348）。按公司产品应用分类，所属行业分别为计算机、通信和其他电子设备制造业（CH39）、汽车零部件及配件制造（CG367）、通用设备制造业：通用零部件制造（CG348）及储能电池制造（C384）。

公司处于产业链的中游位置，从上游的铜合金、钢铁、铝合金、塑料等原材料供应商采购材料，为下游客户提供高品质的精密零部件产品，并最终应用于3C、液冷服务器、新能源汽车、储能、通讯及电力设备等多个行业。

1. 3C行业

根据Omdia最新发布的数据，2025年全球个人电脑（含台式机、笔记本及工作站）市场实现稳健复苏，全年出货量达2.795亿台，较2024年增长9.2%，其中笔记本（含移动工作站）全年出货2.204亿台，增长8%；台式机（含台式工作站）出货5,900万台，增长14.4%。

（1）PC行业周期波动

政策刺激效应延续：美国关税政策不确定性持续，厂商为规避潜在成本压力，全年维持合理出货节奏；同时，国内补贴政策及“两新”政策持续发力，推动消费端设备升级与商用设备更新，为市场增长提供稳定支撑。

设备更新需求集中释放：Windows10于2025年10月正式终止服务，报告期，中小企业为保障系统安全与办公效率，加速推进设备更换，成为商用PC市场增长的核心驱动力，有效对冲了消费端需求疲软的影响。

消费者需求呈现分化：受全球宏观经济不确定性影响，叠加关税传导导致的PC价格上涨，个人消费者购机意愿仍有不足，部分消费需求延后至2026年释放；但游戏、生产力等细分场景需求稳健，支撑高端PC市场增长。

供应链重构持续推进：美国关税政策促使PC供应链向越南等地区转移，全年供应链布局调整持续深化，但“转口”商品面临的高额关税风险，仍为行业内企业成本控制带来一定不确定性。

（2）行业发展关键因素

美国关税政策：尽管报告期PC产品未被加征关税，但政策的持续不确定性加速了全球PC供应链的重构进程，头部厂商纷纷加大海外生产布局力度，以降低潜在政策风险。

中国政策导向：《新型数据中心发展三年行动计划》落地实施，明确2025年新建大型数据中心PUE（能源使用效率）≤1.25，且“东数西算”工程8个节点强制规定液冷比例，间接推动高性能PC（如工作站）的散热技术升级，带动液冷服务器相关零部件需求增长。

(三) 财务分析

1. 资产负债结构分析

单位：元

化本土化布局，才能在全球汽车产业变局中把握主动权，实现更高质量的全球化发展。

（3）政策支持持续加码，为产业发展注入强劲动力

2025年，国家层面出台一系列支持汽车产业发展的政策措施，从扩大消费、金融支持、行业规划等多个维度为汽车市场注入活力，推动行业实现质的有效提升和量的合理增长。

促进消费方面，5月，工业和信息化部办公厅等多部门发布《开展2025年新能源汽车下乡活动的通知》；6月，商务部办公厅组织开展2025年千县万镇新能源汽车消费季活动，持续推动完善县乡地区新能源汽车购买使用环境，助力新能源汽车下沉市场拓展。全年，各地区各有关部门用足用好超长期特别国债资金，推动“两新”政策加力扩围，效果明显，带动相关产品所在行业及产业链行业效益向好。

金融支持方面，2025年6月，中国人民银行等六部门联合印发《关于金融支持提振和扩大消费的指导意见》，明确支持汽车金融公司发行金融债券，扩大信贷消费规模，丰富居民购车消费信贷供给，为汽车消费提供有力金融支撑。

行业发展规划方面，工业和信息化部等八部门联合印发《汽车行业稳增长工作方案（2025—2026年）》，提出60余项细化措施，从扩大国内消费、提升供给质量、优化发展环境、深化开放合作等4个维度推动行业发展。此外，新能源汽车购置税减免政策延续至2027年底，为新能源汽车市场的持续增长提供了稳定预期，进一步激发市场活力。

（4）未来展望：增长潜力巨大，产业链协同发展空间广阔

2025年，中国汽车产业实现超预期增长，展现出强大的发展韧性和活力。展望未来，在政策支持、技术创新、消费升级等多重因素的推动下，中国汽车市场的增长潜力将持续释放，整车及汽车零部件行业将迎来持续健康发展的良好局面，中国汽车产业在全球市场的竞争力有望进一步提升。中国内部完备的供应链体系为汽车行业的发展提供了有力支撑，能够快速响应市场需求变化；随着新能源汽车和智能网联技术的不断发展，为汽车工业提供配套的汽车零部件行业仍有较大的发展空间，这将为汽车行业产业链带来巨大的市场拓展空间。

（5）对公司经营情况的影响

报告期内，受益于新能源汽车行业的持续高速发展及公司前期定点项目的集中量产，公司汽车精密零部件业务收入16,365.45万元，同比增长80.12%，业务规模持续扩大，市场地位进一步提升。凭借优质的产品质量和稳定的交付能力，公司客户结构持续优化，标志着公司在汽车精密零部件领域的客户拓展取得成效，为后续业务持续增长奠定了基础。

项目

资产负债项目重大变动原因：

境外资产占比较高的情况

□适用 √不适用

2. 营业情况分析

(1) 利润构成

单位：元

4、交易性金融资产，较2024年末增加100%，主要系本期购买理财产品所致。

5、应收款项融资，较2024年末增加237.65%，主要系本期汽车类客户销售额增长，部分汽车类客户采用票据结算，导致报告期末6+9银行票据余额上升。

6、预付款项，较2024年末减少60.30%，主要系2024年末公司根据机加工件订单预付给材料供应商的款项已在本期到货结算。

7、其他应收款，较2024年末减少54.43%，主要系本期收回客户项目投标保证金所致。

8、其他流动资产，较2024年末增加79.66%，主要系本期末待抵扣增值税较多所致。

9、使用权资产，较2024年末增加218.57%，主要系（1）部分厂房于2024年末到期，本期重新续租；（2）为满足客户订单需求，公司本期新增融资租入的机加工设备。

10、递延所得税资产，较2024年末增加37.14%，主要系本期新增可弥补亏损确认递延所得税资产增加所致。

11、应付票据，较2024年末增加67.36%，主要系本期公司销售规模扩大，对应采购金额增加，采用票据支付的供应商采购金额上升，应付票据余额同步增长。

12、应付账款，较2024年末增加49.36%，主要系本期公司销售规模扩大，对应采购金额增加，期末应付账款余额相应上升。

13、合同负债，较2024年末减少30.35%，主要系本期预收客户款项减少所致。

14、其他应付款，较2024年末增加4,931.23%，主要系本期新增向公司股东借款所致。

15、一年内到期的非流动负债，较2024年末增加234.90%，主要系本期续租厂房及机加工设备融资租赁对应的租赁付款额增加，相应重分类至一年内到期的非流动负债增加所致。

16、其他流动负债，较2024年末增加250.09%，主要系本期非6+9的银行票据已背书但尚未到期重分类至其他流动负债金额增加所致。

17、长期借款，较2024年末增加1,297.78%，主要系本期公司新增部分长期借款所致。

18、租赁负债，较2024年末增加183.77%，主要系本期续租厂房及机加工设备融资租赁对应的租赁付款额增加所致。

项目

项目重大变动原因：

(2) 收入构成

单位：元

按产品分类分析：

单位：元

按区域分类分析：

单位：元

收入构成变动的原因：

(3) 主要客户情况

单位：元

2、汽车类产品：2025年公司汽车类客户量产加速，公司汽车类业务收入较同期增加80.12%。得益于汽车类客户产能利用率提升，固定成本等分摊进一步减少，公司汽车类产品毛利率得到提升。

3、其他类：其他精密金属紧固件、零部件，如储能、通讯电力等的订单较上年增加。

4、其他业务：主要为公司销售废料、模具、原材料，收入较上年同期有所增长。序号

(4) 主要供应商情况

单位：元

(5) 报告期内公司贸易业务收入占营业收入比例超过10%情况

□适用 √不适用

3. 现金流量状况

单位：元

现金流量分析：

(四) 投资状况分析

1、 总体情况

√适用 □不适用

单位：元

2、 报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 √不适用

3、 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√适用 □不适用

单位：元

4、 以公允价值计量的金融资产情况

□适用 √不适用

报告期内以套期保值为目的的衍生品投资

□适用 √不适用

报告期内以投机为目的的衍生品投资

□适用 √不适用

5、 理财产品投资情况

√适用 □不适用

单位：元

单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财

□适用 √不适用

6、 委托贷款情况

□适用 √不适用

7、 私募股权投资基金投资情况

□适用 √不适用

8、 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

(1) 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

(2) 主要控股参股公司情况说明

主要参股公司业务分析

√适用 □不适用

品制造公司名称

注：荣亿株式会社，已于2024年1月16日向日本工商部门申请解散登记，截至报告期末清算手续尚未完成。子公司或参股公司的经营业绩同比出现大幅波动

√适用 □不适用

(3) 子公司情况说明

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用 √不适用

对子公司的管理控制情况

□适用 √不适用

公司控股股东或实际控制人持股公司主要子公司情况

□适用 √不适用

(4) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

9、 与专业投资机构共同投资及合作情况

□适用 √不适用

(五) 税收优惠情况

√适用 □不适用

(六) 研发情况

1、 研发支出情况：

单位：元

（1）企业所得税

①本公司

依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。荣亿精密属于国家重点扶持的高新技术企业，于2021年12月16日取得《高新技术企业证书》（证书编号：GR202133008585），认证有效期3年。公司2021年至2023年所得税税率按15%缴纳。于2024年12月6日取得《高新技术企业证书》（证书编号：GR202433000982），认证有效期3年。公司2024年至2026年所得税税率按15%缴纳。

②重庆荣亿精密机械有限公司

根据国家发改委〔2019〕29号令，子公司重庆荣亿精密机械有限公司符合《产业结构调整指导目录（2019年本）》二十八类信息产业类下第22条，减按15%的税率征收企业所得税。根据《关于发布修订后的〈企业所得税优惠政策事项办理办法〉的公告》（国家税务总局公告2018年第23号），重庆荣亿精密机械有限公司享受优惠事项采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式。于2025年11月18日取得《高新技术企业证书》（证书编号：GR202551101501），认证有效期3年。该子公司2025年至2027年所得税税率按15%缴纳。

③昆山广圣新合金材料有限公司、浙江圣亿泉能源科技有限公司

根据《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号），对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。

④荣亿实业有限公司对于200万港元以内的利润，适用8.25%的所得税税率；超过200万港元的利润，适用16.5%的所得税税率。

（2）增值税

本公司于2002年6月获得中华人民共和国海关报关单位注册登记证书（海关注册登记编码：

33049309A4），具有进出口经营权，自营出口产品增值税实行“免、抵、退”的出口退税政策。根据《国家税务总局关于下发出口退税率文库》的规定，本公司报告期出口产品退税率执行情况如下：适用退税率包括13%。

重庆荣亿于2011年11月获得中华人民共和国海关报关单位注册登记证书（海关注册登记编码：

50279605BX），具有进出口经营权，自营出口产品增值税实行“免、抵、退”的出口退税政策。根据《国家税务总局关于下发出口退税率文库》的规定，重庆荣亿报告期出口产品退税率执行情况如下：适用退税率包括13%。项目

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用 √不适用

研发投入资本化率变化情况及其合理性说明

□适用 √不适用

2、 研发人员情况：

3、 专利情况：

4、 研发项目情况：

√适用 □不适用

5、 与其他单位合作研发的项目情况:

□适用 √不适用

(七) 财务会计报告审计情况

1. 非标准审计意见说明:

□适用 √不适用

2. 关键审计事项说明：

3. 对会计师事务所履职评估情况以及对会计师事务所履行监督职责情况：

经公司评估和审查，认为中汇会计师事务所具备执行审计工作的独立性，具有从事证券、期货相关业务审计资格，能够满足审计工作的要求。在公司2025年度审计过程中，中汇会计师事务所坚持以公允、客观的态度进行独立审计，展现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2025年度审计等相关工作，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

董事会审计委员会根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》的规定和要求，对会计师事务所相关资质和执业能力等情况进行了审查，在公司2025年度审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，有效监督了公司2025年度审计工作，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

(八) 合并报表范围的变化情况

□适用 √不适用

(九) 企业社会责任

1. 脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况

√适用 □不适用

经公司评估和审查，认为中汇会计师事务所具备执行审计工作的独立性，具有从事证券、期货相关业务审计资格，能够满足审计工作的要求。在公司2025年度审计过程中，中汇会计师事务所坚持以公允、客观的态度进行独立审计，展现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2025年度审计等相关工作，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

董事会审计委员会根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》的规定和要求，对会计师事务所相关资质和执业能力等情况进行了审查，在公司2025年度审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，有效监督了公司2025年度审计工作，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

报告期内，公司落实国家脱贫攻坚巩固及乡村振兴部署，以就业帮扶参与东西部协作，履行企业社会责任，助力共同富裕目标实现，推动脱贫成果持续巩固、乡村振兴稳步推进。

自2019年起，公司赴屏山县开展定向劳务招聘与技能培训，为当地脱贫劳动力提供稳定就业岗

2. 其他社会责任履行情况

√适用 □不适用

位，有效解决就业难题，为屏山县脱贫摘帽注入企业动能，是公司践行共同富裕理念的重要实践。截至报告期末，共有18名屏山籍劳务员工长期稳定在岗，凭借勤勉奉献的工作态度，持续为公司生产经营发展贡献力量。为进一步加强对屏山籍脱贫员工的关怀，增强其归属感与幸福感，2025年1月12日，公司行政部联合海盐县人力资源和社会保障局，举办慰问活动，为每位脱贫员工发放500元慰问金，将两地政府及企业的温暖关怀传递到员工手中，体现了公司在促进共同富裕、巩固脱贫成果中的责任担当。

报告期内，公司坚持将社会责任融入企业经营发展过程，通过社区共建、公益慈善、员工引导等多个维度，积极履行社会责任，践行企业公民义务，实现企业发展与社会价值的协同共赢。

（一）深化社区共建，助力地方民生

公司将社区共建与地方经济发展纳入可持续发展战略，坚持在各经营属地优先吸纳本地劳动力，以稳定就业助力地方民生改善，深度融入属地发展。报告期末，母公司所在地海盐县员工人数由163人增长至173人，本地员工占比达20%；重庆荣亿所在地璧山区员工人数为30人，本地员工占比30%；越南荣亿期末本地员工人数为32人，本地员工占比100%。公司通过持续稳定的本地用工投入，融入属地劳动力市场，既为当地群众提供了稳定的就业岗位，也展现了对经营所在地的长期发展承诺与责任担当。

（二）倡导公益行动，践行文明责任

公司注重引导员工践行公益责任，通过《员工手册》明确倡导全员参与公益行动，积极鼓励员工投身养老院帮扶、残障人士关怀、植树节、全国净滩公益行动等各类志愿服务活动，推动员工个人价值与社会效益双向提升，助力构建和谐融洽的社区关系，传递企业温暖与社会正能量，履行企业环境与文明责任。

（三）强化慈善捐赠，帮扶困难群体

围绕本地“助医、助学、助困、助老”慈善方向，公司建立稳定的慈善捐赠机制，持续践行公益初心，每年向海盐县慈善总会拨付5万元，专项用于帮扶社区困难群体。公司连续获评慈善星级单位，成为公司长期深耕本地公益、履行社会责任的有力见证。

3. 环境保护相关的情况

√适用 □不适用

报告期内，公司坚持将社会责任融入企业经营发展过程，通过社区共建、公益慈善、员工引导等多个维度，积极履行社会责任，践行企业公民义务，实现企业发展与社会价值的协同共赢。

（一）深化社区共建，助力地方民生

公司将社区共建与地方经济发展纳入可持续发展战略，坚持在各经营属地优先吸纳本地劳动力，以稳定就业助力地方民生改善，深度融入属地发展。报告期末，母公司所在地海盐县员工人数由163人增长至173人，本地员工占比达20%；重庆荣亿所在地璧山区员工人数为30人，本地员工占比30%；越南荣亿期末本地员工人数为32人，本地员工占比100%。公司通过持续稳定的本地用工投入，融入属地劳动力市场，既为当地群众提供了稳定的就业岗位，也展现了对经营所在地的长期发展承诺与责任担当。

（二）倡导公益行动，践行文明责任

公司注重引导员工践行公益责任，通过《员工手册》明确倡导全员参与公益行动，积极鼓励员工投身养老院帮扶、残障人士关怀、植树节、全国净滩公益行动等各类志愿服务活动，推动员工个人价值与社会效益双向提升，助力构建和谐融洽的社区关系，传递企业温暖与社会正能量，履行企业环境与文明责任。

（三）强化慈善捐赠，帮扶困难群体

围绕本地“助医、助学、助困、助老”慈善方向，公司建立稳定的慈善捐赠机制，持续践行公益初心，每年向海盐县慈善总会拨付5万元，专项用于帮扶社区困难群体。公司连续获评慈善星级单位，成为公司长期深耕本地公益、履行社会责任的有力见证。

详见公司在北京证券交易所指定披露平台(www.bse.cn)上披露的《2025年度环境、社会、治理(ESG)报告(中文版)》(公告编号:2026-031)、《2025年度环境、社会、治理(ESG)报告(英文版)》(公告编号:2026-034)。

(十) 报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况

√适用 □不适用

详见公司在北京证券交易所指定披露平台(www.bse.cn)上披露的《2025年度环境、社会、治理(ESG)报告(中文版)》(公告编号:2026-031)、《2025年度环境、社会、治理(ESG)报告(英文版)》(公告编号:2026-034)。

报告期内，公司销售额较上年同期有所增加。其中，汽车类项目量产进程加速推进，产能规模持续提升，为营收增长奠定坚实基础。3C业务受益于行业整体复苏及相关扶持政策的利好影响，市场需

三、 未来展望

(一) 行业发展趋势

求稳步回升。同时，服务器液冷快速接头零部件实现量产落地，成为公司新的营收增长点。在多业务线共同驱动下，2025年公司销售额较上年同期实现同比增长，同时通过产品结构优化、生产效率提升等措施，公司综合毛利率较同期有所提升，报告期内公司亏损金额较上年同期有所减少。但报告期内尚未实现盈利，主要原因如下：

1、汽车类产品产能尚未完全释放。目前公司汽车类业务尚未达到满产运营状态，厂房、机器设备折旧等固定成本较高，单位产品分摊的固定成本相对较多。

2、信用减值损失同比有所增加。随着公司销售额的增长，应收账款余额相应增加，相对应计提信用减值损失同比上升。

3、财务费用因借款增加而上升。报告期内公司新增借款金额增加，导致利息支出同比增加，财务费用相应上升。

2026年是“十四五”规划收官、“十五五”规划开局的关键衔接之年，也是产业转型升级、培育新质生产力的攻坚之年，全球数字经济与绿色低碳转型持续向纵深推进，3C、液冷服务器、新能源汽车三大赛道，既是数字产业化的载体，也是产业数字化的关键底座，更是能源绿色转型的核心抓手。

1. 3C行业

2026年，全球PC市场（含笔记本、台式机、工作站）处于周期下行与技术变革的交汇拐点，行业呈现总量承压、结构剧变、价值重构的特征，AI技术全面渗透成为对冲市场下行、推动行业升级的引擎，彻底打破行业长达十年的创新停滞格局。

1) 市场总量承压下行，营收逆势微增，中国市场韧性领跑全球。

受存储芯片价格上涨、换机周期维持高位、消费需求疲软等因素影响，2026年全球PC市场出货量迎来近十年最大幅度回调。Omdia预测全年出货量同比下降12%，跌至2.45亿台。尽管出货量大幅承压，但受整机均价上涨6%-8%推动，2026年全球PC市场整体营收仍将同比增长1.6%，行业正式从“规模扩张”转向“价值提升”的高质量发展阶段。

2) AI PC全面迈入主流市场，渗透率首次过半，商用市场成为基本盘。

2026年是AI PC从早期采用迈向规模化普及的临界之年，Gartner预测，全年全球AI PC出货量将激增至1.43亿台，在整体PC市场的份额首次突破50%，达到55%，正式取代传统PC成为市场主流；中国大陆市场AI PC渗透率将从2025年的34%跃升至52%，跑赢全球平均水平。行业发展重心从单纯的NPU算力参数内卷，转向AI办公、创意创作、智能安全、多模态交互等真实场景落地，端云协同成为主流技术方案。其中，商用市场是AI PC增长的核心驱动力，AI办公、代码生成、端侧数据安全等需求完美匹配企业数字化转型刚性要求，IDC预测2026年中国政教及大型企业PC市场出货量将同比增长1.9%，是全行业唯一实现正增长的细分板块，AI笔记本电脑将成为大型企业笔记本采购的标配。

3) 产品结构深度分化，国产替代加速，行业集中度持续提升。

品类层面，笔记本电脑占据市场75%以上份额，抗风险能力最强，其中Windows二合一笔记本预计同比增长18%，成为增长最快的细分品类；台式机市场整体持续萎缩，仅商用超小机箱PC、高端工

(二) 公司发展战略

流车型可实现10分钟补能400km；半固态电池进入规模化量产阶段，装车渗透率突破8%，能量密度突破360Wh/kg，大幅优化续航与安全性能；CTP/CTC等电池集成技术持续下沉至入门级市场，推动行业整体性价比持续提升，进一步打开下沉市场与海外新兴市场空间。

2) 智能化成为产业竞争核心分水岭，AI重构汽车产品形态与用户体验。2026年，行业竞争焦点将从三电硬件性能转向智能化体验与生态能力。辅助驾驶层面，中国汽车工业协会预测，L2级辅助驾驶新车渗透率将超80%，成为10万以上车型的默认配置；无图城市NOA从高端市场下放到10-15万元级主流市场，L3级有条件自动驾驶进入规模化试点落地阶段，成为高端车型的溢价点。智能座舱层面，将从多屏互联升级为端到端AI Agent，多模态交互、场景化服务成为核心体验，端侧大模型处于爆发初期，推动汽车从单纯交通工具向移动智能终端、储能单元和数字空间转变。

3) 全球化布局与产业链垂直整合成为行业发展主线，跨界融合持续深化。研究机构车百会近期预测，2026年，中国新能源汽车出口将达到350万辆。中国新能源汽车品牌凭借全产业链成本与技术优势，加速海外市场拓展，欧洲、东南亚、中东为重要增量市场。在国际原油价格持续高位影响下，中国车企的竞争力优势也有望加速转化为全球份额。头部企业加速产业链垂直整合，在车规芯片、动力电池、智能驾驶算法等核心环节实现自主可控，构建全链路竞争壁垒。此外，车网互动（V2G）、车路云一体化体系加速建设，推动新能源汽车与能源、交通、信息通信产业深度融合，与储能产业形成电池技术、能源管理的深度协同，打开万亿级生态价值空间。

总体来看，三大赛道并非独立发展，而是呈现深度融合、协同共生的产业生态：3C PC市场的端侧AI算力与液冷服务器承载的云端AI算力形成协同，共同构成AI产业发展的算力底座；液冷技术实现从服务器向新能源汽车的跨场景应用，形成技术与产业链的协同共享；新能源汽车在电池技术、能源管理、电网互动等领域形成深度协同，共同支撑能源绿色转型；而新能源与储能产业构建的绿色能源体系，为数字经济基础设施与3C产业提供可持续的能源保障，最终共同构成“数字+能源”深度融合的现代产业体系，为产业链相关企业带来长期、广阔的发展空间。

1.总体战略定位

紧抓液冷服务器、新能源汽车、3C等领域的市场机遇，将液冷业务作为公司增长引擎，巩固3C领域传统优势，深耕汽车与新能源高附加值赛道。通过技术创新、精益运营、组织优化、供应链整合，全面提升公司经营质量与抗风险能力，打造国内领先的精密零部件一体化解决方案服务商，为全体股东创造长期价值。

2.核心业务与市场战略

液冷业务作为公司发展的“里程碑”级项目，集中资源完成液冷全系列产品布局与市场突破。持续巩固3C行业客户资源，深挖客户潜在需求，提升存量业务份额；重点推进汽车零部件项目定点与量产，深耕新能源汽车领域高附加值客户与项目，构建稳定多元的业务结构。坚持利润优先的订单筛选原则，优化订单结构，将资源向高附加值业务集中；推进供应链垂直整合，完善成本联动传导机制，强化供应链议价能力与合作稳定性。

3.技术研发与质量升级战略

(三) 经营计划或目标

聚焦液冷产品与生产工艺开展技术攻关与专利布局，完善液冷产品全链条技术储备。持续优化精密机加工、模具、冲压、注塑等生产工艺，提升生产自动化水平与生产效率。重构全流程质量管控体系，树立“品质由制造端源头管控”的理念，完善质量闭环管理机制，常态化推进质量与技术培训，强化外协质量管控，全面提升产品良率与客户满意度。

4.精益运营与降本增效战略

将降本增效作为长期经营主线，推进全链条成本精细化管控，重点优化人力、生产、原材料等成本。建立失败成本追责机制，严控各项费用支出，提升资源利用效率。规范财务核算与核价对账流程，强化应收账款全周期管理，优化应付账款与现金流管理，提升资金使用效率；推进生产运营精细化管理，优化生产资源配置、提升周转效率，全面提升运营效率。

5.组织与人才发展战略

优化组织架构，推动各事业处健全独立经营职能，精简机构与岗位，提升组织运行效率。搭建常态化培训体系，完善管理梯队与人才培养机制，盘活内部人力资源。建立与业绩强绑定的薪酬激励与考核体系，落地股权激励方案，推行奖优罚劣的考核机制，强化管理执行力与责任担当，激发组织与人才活力。

6.海外市场发展战略

越南荣亿为公司海外液冷业务重要生产基地，位于越南海阳省。依托海阳省区位优势，公司2小时车程可全面覆盖越南北部重点工业带、港口枢纽及 AI 算力、汽车电子、新能源储能头部客户产业集群。公司锚定东南亚及全球高端精密制造市场，以液冷服务器业务为发展重点，构建涵盖国内研发赋能、越南本地化制造、2小时圈层快速交付、全球客户覆盖的全链条海外业务体系，全面提升公司国际市场份额、全球头部客户服务能力与跨周期抗风险能力。同时，公司持续规范越南荣亿运营管理流程，完善本地化管控体系与财务核算体系。强化总部技术与管理赋能，提升本地化团队专业能力，严控经营风险，持续优化海外业务经营质量。

1.精密机加工业务

聚焦液冷服务器领域，巩固配套液冷精密快接头金属外壳/精密结构件的量产优势，持续配合客户端技术升级与产品优化，稳步拓展液冷系统核心部件等相关产品布局，打造公司增长赛道，持续提升市场份额与行业竞争力。统筹推进国内、越南两地产能协同扩张，实现海内外产能高效配置和订单高效交付。

2.冲压类产品业务

深耕汽车电子领域，持续深化与佛吉亚（海拉）、均胜等国际优质客户的长期稳定合作，保障订单交付顺畅高效，同步优化产品结构，提升高附加值产品占比，夯实公司稳定营收基本盘。

3.注塑成型业务

依托滤波器组件业务与株洲时代、森根科技、西艾爱等标杆客户的深度合作基础，稳步释放现有产能，持续提升产品品质与客户服务能力；加快推进流道板组件生产线量产落地，培育公司新的业务增长点，拓展业务发展空间。

(四) 不确定性因素

4.新能源类产品业务

深化与远景能源等行业头部企业的长期稳定合作，保障已量产产品的稳定交付与营收贡献；持续拓展新能源汽车、储能等领域高附加值客户与优质项目，推动公司业务多元化发展，增强经营抗风险能力。

2026年是公司实现经营效益跃升、转型升级的关键之年。公司将始终坚守“以客户为中心、以盈利为核心”的经营理念，通过优化市场布局、深化大客户合作、强化技术研发、严控经营成本、提升运营效率等举措，全力突破液冷新赛道，深化多元化业务布局，持续推动经营业绩稳步增长，力争实现盈利能力的实质性跃升，为全体员工、股东创造更大价值，推动公司实现高质量可持续发展。

公司主营业务的发展与3C、液冷服务器、新能源汽车、储能行业的市场规模及发展状况密切相关，也受宏观经济环境的影响。2026年，全球经济仍面临地缘政治冲突、货币政策调整、贸易格局重构等多重挑战，国内经济处于结构转型与动能转换的阶段，若宏观经济波动超出预期，将直接影响下游各行业的资本开支与终端市场需求，进而对公司经营业绩带来不确定性影响。

结合行业发展趋势与公司业务布局，2026年公司面临的不确定性因素如下：

1.液冷服务器行业的不确定性因素

液冷服务器行业是公司2026年重点布局的成长赛道，行业发展受AI算力资本开支进度、技术路线迭代、行业认证标准、市场竞争格局等多重因素影响。若下游算力建设不及预期、技术路线发生重大调整、行业竞争加剧压缩盈利空间，或客户认证进度滞后，将对公司该业务的增长节奏带来不利影响。

2.3C行业的不确定性因素

根据行业研究机构Omdia最新预测，受内存与存储价格急剧上涨影响，2026年全球台式机、笔记本及工作站出货量预计同比下降12%，降至2.45亿台；其中2026年第一季度内存与存储价格预计至少上涨60%，全年剩余季度仍将面临进一步涨价压力，仅涨幅有所温和收窄。公司3C业务配套笔记本、台式机等终端产品，若核心零部件涨价导致终端产品价格上行、消费者换机意愿持续低迷，PC终端出货量不及预期，将直接传导至上游精密零部件环节，对公司3C领域业务的稳定增长带来不利影响。

3.新能源汽车行业的不确定性因素

根据乘联会及行业预测，2026年中国新能源汽车销量预计保持增长（预计15.2%），但增速可能有所放缓，且市场竞争白热化。品牌份额的剧烈变动可能影响零部件供应商订单的稳定性。随着市场集中度提高，部分主机厂份额下降而头部主机厂份额提升，将导致配套供应商订单向头部主机厂集中，进而影响供应链格局。

政策与技术路径风险：政府补贴政策退坡或技术路线变革加速，都可能影响特定车型和产业链环节的需求节奏。汽车配套企业若在新兴业务的拓展不及预期，会影响其上游零部件采购。

面对上述不确定性因素，公司将持续密切跟踪宏观经济走势、行业发展动态与政策变化趋势，以技术研发为核心加强产品竞争力，以多元化客户布局优化业务结构，以精细化管理提升经营韧性。同时，公司将建立风险预警与应对机制，灵活调整经营策略与产能规划，持续优化供应链管理与成本管

四、 风险因素

(一) 持续到本年度的风险因素

控，最大程度对冲各类不确定性因素带来的不利影响，保障公司长期稳健发展。重大风险事项名称

(二) 报告期内新增的风险因素

第五节 重大事件

一、 重大事件索引

1. 重大事件详情

(一) 诉讼、仲裁事项

2. 报告期内发生的诉讼、仲裁事项

√适用 □不适用

单位：元

3. 报告期内未结案的重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

4. 报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

(二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况

(三) 报告期内公司发生的重大关联交易情况

1、 公司是否预计日常性关联交易

□是 √否

2、 重大日常性关联交易

□适用 √不适用

3、 资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 √不适用

4、 与关联方共同对外投资发生的关联交易

□适用 √不适用

5、 与关联方存在的债权债务往来事项

√适用 □不适用

单位：元

公司于2025年1月24日召开了第三届董事会第九次会议审议通过了《关于向股东借款暨关联交易的议案》，向股东赣州昆皓借款不超过人民币1,000.00万元(含)，且公司于 2025 年 6 月 10 日召开了第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于向股东借款暨关联交易的议案》，向股东赣州昆皓借款不超过人民币3,000.00万元(含) ,两次合计不超过人民币4,000.00万元。

基于以上情况，2025年12月2日审议通过的不超过人民币8,000.00万元（含）的借款额度覆盖前两次借款额度，第三届董事会第九次会议、第三届董事会第十二次会议审议通过的《关于向股东借款暨关联交易的议案》不再执行，相关借款协议终止，未尽事宜由第三届董事会第十七次会议决议予以承接。

报告期内，累计借款3,800.00万元，期间归还1,800.00万元，期末余额2,000.00万元。

6、 关联方为公司提供担保的事项

□适用 √不适用

7、 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间存在的存款、贷款、授信或其他金融业务

□适用 √不适用

8、 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(四) 承诺事项的履行情况

公司是否新增承诺事项

□适用 √不适用

承诺事项详细情况：

(五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

报告期内，公司不存在新增承诺事项，已披露的承诺事项均不存在超期未履行完毕的情形，承诺人均正常履行承诺事项，不存在违反承诺的情形。

资产名称

资产权利受限事项对公司的影响：

第六节 股份变动及股东情况

一、 普通股股本情况

(一) 普通股股本结构

单位：股

股本结构变动情况：

□适用 √不适用

(二) 持股5%以上的股东或前十名股东情况

单位：股

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份

□适用 √不适用

投资者通过认购公司公开发行的股票成为前十名股东的情况：

□适用 √不适用

单位：股

二、 优先股股本基本情况

□适用 √不适用

三、 控股股东、实际控制人情况

是否合并披露：

√是 □否

是否存在实际控制人：

√是 □否

2002年3月至2018年7月，参与创建浙江荣亿精密机械有限公司，先后担任公司执行副总经理、总经理、董事长；2011年11月至今，先后担任重庆荣亿精密机械有限公司副董事长、董事长；2018年7月股份公司成立后至今，担任公司董事长、总经理。实际控制人及其一致行动人持有公司表决权的股数（股）

第七节 融资与利润分配情况

一、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况

1、 报告期内普通股股票发行情况

(1) 公开发行情况

□适用 √不适用

(2) 定向发行情况

□适用 √不适用

2、 存续至报告期的募集资金使用情况

□适用 √不适用

二、 存续至本期的优先股股票相关情况

□适用 √不适用

三、 存续至年度报告批准报出日的债券融资情况

□适用 √不适用

四、 存续至本期的可转换债券情况

□适用 √不适用

五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况

√适用 □不适用

单位：元

六、 权益分派情况

(一) 报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□适用 √不适用

(二) 现金分红政策的专项说明

(三) 年度权益分派方案情况

□适用 √不适用

报告期权益分派方案是否符合公司章程及相关法律法规的规定

√是 □否

报告期内盈利且未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况

□适用 √不适用

第八节 董事、高级管理人员及员工情况

一、 董事、高级管理人员情况

(一) 基本情况

董事、高级管理人员与股东之间的关系：

(二) 持股情况

单位：股

(三) 变动情况

报告期内董事、高级管理人员变动详细情况：

√适用 □不适用

报告期内新任董事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：

√适用 □不适用

董事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据以及实际支付情况：

沈晓莉，女，1983年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。2003年至今任职于浙江荣亿精密机械股份有限公司，历任业务部课长、业务部副理、业务部经理，现任业务部总监，2018年7月至2025年9月9日任公司董事，2025年9月9日至今任公司职工代表董事。

公司独立董事津贴数额由公司股东会审议决定，按月平均发放；公司对非独立董事不另行发放董事津贴。公司非独立董事、高级管理人员的薪酬依据及发放按照董事、高级管理人员2025年度薪酬方案执行。

报告期内，公司已按规定支付董事、高级管理人员的薪酬津贴，不存在违规发放薪资等不符合法律法规及公司规章制度的情况。

(四) 股权激励情况

□适用 √不适用

二、 员工情况

(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况

员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：

劳务外包情况：

□适用 √不适用

(二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况

□适用 √不适用

三、 报告期后更新情况

□适用 √不适用

第九节 行业信息

□环境治理公司□医药制造公司 □软件和信息技术服务公司

□计算机、通信和其他电子设备制造公司 □专业技术服务公司 □零售公司 □化工公司

□锂电池公司 □建筑公司 √其他行业

是否自愿披露

□是√否

第十节 公司治理、内部控制和投资者保护

一、 公司治理

(一) 制度与评估

1、 公司治理基本状况

2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

公司按照《公司法》《证券法》《北京证券交易所股票上市规则》等规定，不断完善治理结构，规范公司运作。报告期内，公司股东会、董事会、董事会各专门委员会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规履行各自的权利和义务。报告期内，公司根据《公司法》《北京证券交易所股票上市规则》等规定，结合公司实际情况，修订《公司章程》2次。公司根据北交所发布的相关业务规则及《公司章程》的相关规定，共修订《董事会议事规则》《股东会议事规则》《关联交易管理制度》《承诺管理制度》《利润分配制度》《募集资金管理制度》《独立董事工作制度》《对外担保管理制度》《对外投资管理制度》《会计师事务所选聘制度》《累积投票实施细则》《网络投票实施细则》《内部审计制度》《董事会秘书工作制度》《总经理工作细则》《内幕信息知情人登记管理制度》《董事会审计委员会工作细则》《董事会提名委员会工作细则》《董事会薪酬与考核委员会工作细则》《舆情管理制度》《董事会战略与ESG管理委员会工作细则》《环境、社会及治理（ESG）管理制度》《信息披露管理制度》《投资者关系管理制度》24项制度，并新增制定《舆情管理制度》《独立董事专门会议制度》《防范控股股东及关联方占用资金管理制度》《信息披露暂缓、豁免管理制度》《重大信息内部报告制度》《年报信息披露重大差错责任追究制度》《董事、高级管理人员离职管理制度》《董事、高级管理人员持股变动管理制度》《子公司管理制度》《董事、高级管理人员薪酬管理制度》10项制度。

报告期内，公司治理及运行符合相关法律法规、规范性文件、北交所业务规则以及公司内部管理制度的要求，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。

报告期内，公司股东会决议事项在内容、程序上均按照《公司法》《证券法》《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票上市规则》《公司章程》和《股东会议事规则》等相关规定履行审批程序。公司通过建立和完善公司规章制度体系加强中小股东保护，制定了《股东会议事规则》《信息披露管理制度》《内幕信息知情人登记管理制度》《投资者关系管理制度》《对外投资管理制度》《对外担保管理制度》《关联交易管理制度》《承诺管理制度》和《募集资金管理制度》等规定，在制度层面保障公司股东特别是中小股东充分行使知情权、参与权、表决权、质询权等合法权利。

报告期内召开3次股东会，均发布了股东会通知，并提供了网络投票方式，为股东参加股东会提供便利。股东会现场会议均设置会场，聘请律师见证并出具法律意见书，在审议涉及影响中小股东利益的重大事项时对中小投资者实行了单独计票。此外，公司通过投资者咨询服务电话、投资者交流会

3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

等方式建立了与股东畅通有效的沟通渠道，保障了股东对公司重大事项的知情权、参与决策和监督等权利。经董事会评估认为，公司治理机制完善，公司严格按照《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票上市规则》等制度要求进行充分的信息披露，依法保障股东对公司重大事务依法享有的知情权。报告期内，公司重大决策均依据《公司法》等法律法规及《公司章程》等有关的内部控制制度进行，在公司对外投资、融资、关联交易等事项上，均已履行规定审议程序，对影响中小投资者利益的重大事项实行了中小投资者单独计票，未出现违法、违规现象，且不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

4、 公司章程的修改情况

报告期内，公司重大决策均依据《公司法》等法律法规及《公司章程》等有关的内部控制制度进行，在公司对外投资、融资、关联交易等事项上，均已履行规定审议程序，对影响中小投资者利益的重大事项实行了中小投资者单独计票，未出现违法、违规现象，且不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

2025年度，《公司章程》共修订了2次。

1、为提升公司环境、社会及治理（ESG）管理水平，增强可持续发展能力，经研究并结合公司实际情况，公司将董事会下设专门委员会“董事会战略委员会”调整为“董事会战略与ESG管理委员会”，在原有战略委员会职责基础上增加ESG相关职责内容。同时，将原《浙江荣亿精密机械股份有限公司董事会战略委员会工作细则》更名为《浙江荣亿精密机械股份有限公司董事会战略与ESG管理委员会工作细则》，并对工作细则中部分条款、董事会制度相关条款及公司章程相关条款进行修订。具体详见公司于2025年4月25日在北京证券交易所指定信息披露平台（www.bse.cn）上披露的《关于拟修订〈公司章程〉的公告》（公告编号：2025-043）。

2、为落实新《公司法》，公司根据《公司法》《上市公司章程指引》《北京证券交易所股票上市规则》等规定，结合公司实际情况，对《公司章程》进行了修订。具体内容详见公司于2025年9月9日在北京证券交易所指定信息披露平台（www.bse.cn）披露的《关于拟修订〈公司章程〉的公告》（公告编号：2025-072）。

(二) 董事会、股东会运作情况

1、 董事会、股东会召开情况

2025年度，《公司章程》共修订了2次。

1、为提升公司环境、社会及治理（ESG）管理水平，增强可持续发展能力，经研究并结合公司实际情况，公司将董事会下设专门委员会“董事会战略委员会”调整为“董事会战略与ESG管理委员会”，在原有战略委员会职责基础上增加ESG相关职责内容。同时，将原《浙江荣亿精密机械股份有限公司董事会战略委员会工作细则》更名为《浙江荣亿精密机械股份有限公司董事会战略与ESG管理委员会工作细则》，并对工作细则中部分条款、董事会制度相关条款及公司章程相关条款进行修订。具体详见公司于2025年4月25日在北京证券交易所指定信息披露平台（www.bse.cn）上披露的《关于拟修订〈公司章程〉的公告》（公告编号：2025-043）。

2、为落实新《公司法》，公司根据《公司法》《上市公司章程指引》《北京证券交易所股票上市规则》等规定，结合公司实际情况，对《公司章程》进行了修订。具体内容详见公司于2025年9月9日在北京证券交易所指定信息披露平台（www.bse.cn）披露的《关于拟修订〈公司章程〉的公告》（公告编号：2025-072）。会议类型

2、 董事会、股东会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

4.05《关于修订<利润分配管理制度>并更名为<利润分配制度>的议案》；

4.06《关于修订<募集资金管理制度>的议案》；

4.07《关于修订<独立董事工作制度>的议案》；

4.08《关于修订<对外担保管理制度>的议案》；

4.09《关于修订<对外投资管理制度>的议案》；

4.10《关于修订<会计师事务所选聘制度>的议案》；

4.11《关于修订<累积投票制度>并更名为<累积投票实施细则>的议案》；

4.12《关于修订<网络投票实施细则>的议案》；

5）《关于制定部分需要提交股东会审议的内部治理制度的议案》；

5.01《关于制定<独立董事专门会议制度>的议案》；

5.02《关于制定<防范控股股东及关联方占用资金管理制度>的议案》。

报告期内，公司股东会、董事会的召集、出席情况和表决程序符合法律法规及《公司章程》《股东会议事规则》《董事会议事规则》的相关规定，会议的召开及决议内容均合法有效，其中股东会召开均聘请律师见证并出具法律意见书，不存在董事、高级管理人员违反《公司法》及其他规定行使职权的情况。公司股东会和董事会能够按期召开，并对公司重大决策事项作出决议，保证公司正常运行，公司独立董事严格按照《独立董事工作制度》和《独立董事专门会议制度》履行职责，并召开独立董事专门会议。公司审计委员会能够较好地履行对公司生产经营及董事、高级管理人员的监督职责，保证公司治理的合法有效运行。

(三) 公司治理改进情况

报告期内，公司股东会、董事会的召集、出席情况和表决程序符合法律法规及《公司章程》《股东会议事规则》《董事会议事规则》的相关规定，会议的召开及决议内容均合法有效，其中股东会召开均聘请律师见证并出具法律意见书，不存在董事、高级管理人员违反《公司法》及其他规定行使职权的情况。公司股东会和董事会能够按期召开，并对公司重大决策事项作出决议，保证公司正常运行，公司独立董事严格按照《独立董事工作制度》和《独立董事专门会议制度》履行职责，并召开独立董事专门会议。公司审计委员会能够较好地履行对公司生产经营及董事、高级管理人员的监督职责，保证公司治理的合法有效运行。

根据《公司法》《证券法》等有关法律法规、规范性文件及《公司章程》，公司完善了由股东会、董事会和高级管理层组成的法人治理结构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和执行机构之间的相互协调和相互制衡机制。

报告期内，公司新制定了《舆情管理制度》《董事、高级管理人员离职管理制度》《董事、高级管理人员持股变动管理制度》《子公司管理制度》《董事、高级管理人员薪酬管理制度》等10项制度，同时修订了《公司章程》《董事会议事规则》《股东会议事规则》等25项制度，持续规范公司治理结构，优化公司的相关规章制度。股东会、董事会和经营层均严格按照《公司法》《公司章程》等法律法规和规范性文件的要求，履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及相关内控制度规定的程序和规则进行。

(四) 投资者关系管理情况

根据《公司法》《证券法》等有关法律法规、规范性文件及《公司章程》，公司完善了由股东会、董事会和高级管理层组成的法人治理结构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和执行机构之间的相互协调和相互制衡机制。

报告期内，公司新制定了《舆情管理制度》《董事、高级管理人员离职管理制度》《董事、高级管理人员持股变动管理制度》《子公司管理制度》《董事、高级管理人员薪酬管理制度》等10项制度，同时修订了《公司章程》《董事会议事规则》《股东会议事规则》等25项制度，持续规范公司治理结构，优化公司的相关规章制度。股东会、董事会和经营层均严格按照《公司法》《公司章程》等法律法规和规范性文件的要求，履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及相关内控制度规定的程序和规则进行。

报告期内，公司严格遵循《上市公司投资者关系管理工作指引》《北京证券交易所股票上市规则》等法律法规、监管规则，以及公司《信息披露管理制度》《投资者关系管理制度》《舆情管理制度》的相关规定，规范开展投资者关系管理工作，持续深化与投资者的良性互动，不断提升公司治理水平。公司坚守真实、准确、完整、及时的原则，编制并披露定期报告与临时公告，确保投资者及时了解公司经营状况及财务指标等信息。报告期内，公司通过投资者咨询服务电话、电话会议、投资策略会、现场调研、年度及半年度业绩说明会等多渠道，开展与投资者的沟通交流工作。公司严格规范投资者接待与调研流程，妥善做好来访接待、沟通记录与信息保密管理，及时回应、耐心解答投资者关于公司经营发展、技术研发、财务状况、未来规划等方面的问题，充分尊重并保障股东及潜在投资者的知

二、 内部控制

(一) 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

情权、参与权、质询权与表决权。公司通过信息披露与交流，充分听取投资者的合理意见与建议，持续优化经营决策与内控机制，推动公司规范运作与长期稳健发展，以实现公司整体价值提升与股东利益最大化，切实维护全体投资者尤其是中小投资者的合法权益。

公司董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略与ESG管理委员会。报告期内，公司审计委员会召开了7次会议，提名委员会召开0次会议，薪酬与考核委员会召开1次会议，战略与ESG管理委员会召开了3次会议。公司董事会下设各专门委员会依据相关法律法规、规范性文件及各专门委员会工作细则，履行相关职权，保障公司合规运作，在战略引领、风险约束、审计内控、关联交易管理、董事会建设等方面向董事会提供了有针对性的意见和建议，发挥了重要的参谋作用，为董事会高效运作、科学决策提供了有力支持。

独立董事人数是否不少于董事会人数的1/3

√是 □否

是否设置以下专门委员会、内审部门审计委员会 √是 □否提名委员会 √是 □否薪酬与考核委员会 √是 □否战略委员会 √是 □否内审部门 √是 □否

(二) 报告期内独立董事履行职责的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议：

□是 √否

独立董事对公司有关建议是否被采纳：

√是 □否

独立董事资格情况

报告期内，公司独立董事严格按照有关法律法规及《公司章程》《董事会议事规则》和《独立董事工作制度》等相关规定开展工作，认真履行职责，充分行使独立董事的权利，忠实履行独立董事的义务，积极出席董事会和股东会，关注公司的发展状况，及时了解公司的生产经营情况，认真审议董事会各项议案，利用各自专业上的优势对公司信息披露、财务审计、公司治理、续聘审计机构等重要事项做出独立、客观、公正的判断，发表了独立意见，充分发挥独立董事的独立性和专业性作用，维护了公司、全体股东尤其是中小股东的利益。报告期内，独立董事根据公司实际情况，科学审慎决策，为公司的经营管理、规范运作提出了合理的建议，有效地履行了独立董事职责。

报告期内，公司独立董事对历次董事会会议审议的议案未提出异议。公司积极听取了独立董事关于经营发展、公司治理等方面的意见和建议，并予以采纳。

经评估，截至本报告披露日，公司在任独立董事3名，经独立董事自查及公司董事会核查，3名独立董事任职均符合《上市公司独立董事管理办法》及《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第1号——独立董事》等相关法律法规规定的条件、独立性等要求。

(三) 公司保持独立性、自主经营能力的说明

经评估，截至本报告披露日，公司在任独立董事3名，经独立董事自查及公司董事会核查，3名独立董事任职均符合《上市公司独立董事管理办法》及《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第1号——独立董事》等相关法律法规规定的条件、独立性等要求。

1、业务独立。

公司主营业务为紧固件、连接件、结构件等精密零部件的研发、制造和销售，拥有完整的业务流程，独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形，具有直接面向市场的独立经营能力。

2、资产独立。

公司由有限公司整体变更设立，发起人将有限公司资产负债完整投入公司，公司拥有原有限公司拥有的与经营相适应的资产。

公司对其资产拥有所有权或使用权，权属清晰。公司与控股股东及实际控制人之间产权关系明确，控股股东及实际控制人未占用公司资产及其他资源。

3、人员独立

公司的内部董事、高级管理人员、部门总监等人员都与公司签订了劳动合同，并专职在本公司工作和领薪，未在其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务或领薪。同时，公司建立并独立执行劳动、人事及工资管理制度。

4、财务独立

公司设置了独立的财务部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的、规范的会计核算体系和财务管理制度，依法独立进行财务决策。公司财务会计人员未在其他企业中兼职，未与其他企业共用银行账户。公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务。公司已按照《公司法》的要求设置了会计账簿及会计机构，并指定会计主管人员。公司的各子公司财务机构设置独立并且符合《公司法》要求、财务人员配备符合《会计法》要求。

5、机构独立

公司设立股东会、董事会和审计委员会等决策机构和监督机构，聘请总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员，拥有完整的法人治理结构。同时公司拥有独立的职能部门，公司组织结构和内部经营管理机构独立自主设立，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业合

(四) 内部控制制度的建设及实施情况

署办公的情形。本公司业务、资产、人员、财务、机构独立，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。

根据内控规范的指导性规定，公司建立及实施了有效的内部控制，从内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等各方面建立健全了有效的内部控制制度，能够合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实、准确、完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。报告期内，公司根据新《公司法》《北京证券交易所股票上市规则》等有关规定，修订和完善了《公司章程》《董事会议事规则》《股东会议事规则》等25项制度，并制定《舆情管理制度》《独立董事专门会议制度》《防范控股股东及关联方占用资金管理制度》《信息披露暂缓、豁免管理制度》《重大信息内部报告制度》《年报信息披露重大差错责任追究制度》《子公司管理制度》《董事、高级管理人员离职管理制度》《董事、高级管理人员持股变动管理制度》《董事、高级管理人员薪酬管理制度》10项制度，确保各项制度条款之间的一致性，确保符合北交所的相关要求，公司内部控制整体运行情况良好。公司将继续不断完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督机制，切实加强风险管理，提高风险防范能力，促进公司健康、可持续发展。

(五) 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

根据内控规范的指导性规定，公司建立及实施了有效的内部控制，从内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等各方面建立健全了有效的内部控制制度，能够合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实、准确、完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。报告期内，公司根据新《公司法》《北京证券交易所股票上市规则》等有关规定，修订和完善了《公司章程》《董事会议事规则》《股东会议事规则》等25项制度，并制定《舆情管理制度》《独立董事专门会议制度》《防范控股股东及关联方占用资金管理制度》《信息披露暂缓、豁免管理制度》《重大信息内部报告制度》《年报信息披露重大差错责任追究制度》《子公司管理制度》《董事、高级管理人员离职管理制度》《董事、高级管理人员持股变动管理制度》《董事、高级管理人员薪酬管理制度》10项制度，确保各项制度条款之间的一致性，确保符合北交所的相关要求，公司内部控制整体运行情况良好。公司将继续不断完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督机制，切实加强风险管理，提高风险防范能力，促进公司健康、可持续发展。内部控制审计报告中的审议意见段

(六) 年度报告差错责任追究制度相关情况

(七) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司已制定《年报信息披露重大差错责任追究制度》。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守相关制度，执行情况良好。

公司高级管理人员在公司担任管理职务者，以与公司签订的劳动合同为基础，根据在公司所担任的管理职务或岗位，按公司相关薪酬制度支付薪酬。

三、 投资者保护

(一) 公司股东会实行累积投票制和网络投票安排的情况

√适用 □不适用

(二) 特别表决权股份

□适用 √不适用

(三) 投资者关系的安排

√适用 □不适用

报告期内，公司共召开3次股东会，均提供网络投票方式。报告期内，公司不存在实行累积投票的情形。

1、信息披露：公司按照相关法律法规及监管要求，通过北京证券交易所官方网站（www.bse.cn）及指定信息披露平台，规范履行定期报告与临时公告的披露义务。公司将持续优化信息披露内容，保障全体投资者的公平知情权。

2、投资者关系：公司通过不定期接待投资者网络或现场调研、参加投资者交流活动、举办业绩说明会、积极参加监管机构组织的各项投资者活动等多种形式，让投资者能够更全面、直观地了解公司的战略规划、经营状况与发展前景。公司将继续规范强化信息公开，加强与投资者信息沟通，巩固并发展良性的投资者关系，规范资本市场运作，有效发挥外部市场对公司的监督与激励作用，最终实现股东价值最大化，保护投资者合法权益。

第十一节 财务会计报告

一、 审计报告

二、 财务报表

（一） 合并资产负债表

单位：元

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：鲁立

(项目合伙人)

中国·杭州 中国注册会计师：秦林林报告日期：2026年4月14日

项目

法定代表人：唐旭文 主管会计工作负责人：陈焕红 会计机构负责人：陈焕红

（二） 母公司资产负债表

单位：元

（三） 合并利润表

单位：元

法定代表人：唐旭文 主管会计工作负责人：陈焕红 会计机构负责人：陈焕红

（四） 母公司利润表

单位：元

（五） 合并现金流量表

单位：元

法定代表人：唐旭文 主管会计工作负责人：陈焕红 会计机构负责人：陈焕红

（六） 母公司现金流量表

单位：元

（七） 合并股东权益变动表

单位：元

法定代表人：唐旭文 主管会计工作负责人：陈焕红 会计机构负责人：陈焕红

（八） 母公司股东权益变动表

单位：元

浙江荣亿精密机械股份有限公司