证券代码：832419 证券简称：路斯股份 公告编号：2025-058

山东路斯宠物食品股份有限公司会计师事务所选聘制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

一、 审议及表决情况

本制度经公司于2025年8月22日召开的第五届董事会第十六次会议审议通过，尚需提交股东会审议。

二、 分章节列示制度主要内容：

（三）情节严重的，对相关责任人员给予相应的经济处罚或纪律处分。第二十三条 承担审计业务会计师事务所有下列行为之一且情节严重的，经股东会决议，公司不再选聘其承担审计工作：

（一）与其他审计单位串通，虚假应聘的；

（二）将所承担的审计项目分包或转包给其他机构的；

（三）审计报告不符合审计工作要求，存在明显审计质量问题的；

（四）未按规定时间出具审计报告，致使公司不能按期披露定期报告的；

（五）其他违反本制度规定的。

第六章 附则第二十四条 公司和受聘会计师事务所对选聘、应聘、评审、受聘文件和相关决策资料应当妥善归档保存，不得伪造、变造、隐匿或者销毁。文件资料的保存期限为选聘结束之日起至少10年。第二十五条 本制度未作规定的，适用有关法律、行政法规及规范性文件的规定和《公司章程》的规定。本制度与法律、行政法规及规范性文件及《公司章程》相抵触时，以法律、行政法规及规范性文件及《公司章程》为准。

第二十六条 本制度由公司董事会负责修订和解释，自股东会审议通过之日起生效。

山东路斯宠物食品股份有限公司

董事会2025年8月25日