珠海拾比佰彩图板股份有限公司 内部控制审计报告

司农审字[2026]25007020051号

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报告正文.....-2

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广东司农会计师事务所 GUNGONG SINONG CERTIIED PUBLIC ACOUNTNTSLL

内部控制审计报告

司农审字[2026]25007020051号

珠海拾比佰彩图板股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们 审计了珠海拾比佰彩图板股份有限公司(以下简称'拾比佰')2025年12月31日的 财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控 制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是拾比佰董 事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情 况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根 据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,拾比佰于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相 关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

诗

(此页无正文,为珠海拾比佰彩图板股份有限公司司审字[2026]25007020051 号报告之签字盖章页。)

农会计师 东司农会计师幕务 (特殊普通合) (特殊普通合伙)

中国注册会计师:姚静 (项目合伙人)

中国注册会计师:张境芳

中国广州

二0二六年四月十四日

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检验登记

Annual Renewal Registration

本证书经检验合格·继续有效一年。

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证书编号:440100570019

So of Certificate

批准注册协会:广东省注册会计师协会

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发证日期:

Date of Issuance

2000年8月7日

姚静

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张境芳(110100320867),已通过广东省注册会计师协会 2023年任职资格检查。

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张境芳(110100320867)

证书编号:

批准注册协会: Authorized Instirute ofCPAs

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册会计师工作单位变更事项登记 Regisiration of the Change of Working Unit by a CPA 同意调出 Agrce thc hoer to be rnsered frem

事务所 合 抵 Sapohe fsy asi fCAs 会转 所 Hi工转出办会盖章 2025年 月 19 运

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