珠海拾比佰彩图板股份有限公司 2025 年度董事会审计委员会履职情况报告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。
2025 年度,按照《北京证券交易所股票上市规则》《上市公司独立董事管 理办法》等规则要求,以及《珠海拾比佰彩图板股份有限公司章程》《珠海拾比佰 彩图板股份有限公司审计委员会工作细则》的相关规定,珠海拾比佰彩图板股份 有限公司(以 下简称“公司”)董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,恪尽职守、 认真审慎地履行职责。 现就董事会审计委员会 2025 年度的履职情况报告如下:
一、审计委员会基本情况
公司第五届董事会审计委员会由独立董事戴汉龙先生、黄美娥女士和非独立 董事杜文乐先生共3 名不在公司担任高级管理人员职务的董事组成,其中独立董事 占审计委员会人数的三分之二,由 具有注册会计师资格的独立董事戴汉龙先生担任 主任委员,符合北京证券交易所相关规定及《公司章程》的要求。
2025 年12 月26 日公司完成董事会换届选举,第六届董事会审计委员会由 独立董事戴汉龙先生、陈奇奇先生和非独立董事杜文乐先生共3 名不在公司担任 高级管理人员职务的董事组成,其中独立董事占审计委员会人数的三分之二,由 具有注册会计师资格的独立董事戴汉龙先生担任主任委员,符合北京证券交易所 相关规定及《公司章程》的要求。
二、审计委员会2025 年度会议召开情况
2025 年度,公司审计委员会共计召开6 次会议,具体如下:
(一)2025 年2 月24 日,召开第五届董事会审计委员会第十一次会议,审 议通过了《2024 年度内部审计工作报告》《2025 年度内部审计工作计划》。
(二)2025 年4 月21 日,召开第五届董事会审计委员会第十二次会议,审 议通过了以下议案:
1、《2024年度董事会审计委员会履职情况报告》;
2、《2024年度财务报告》;
3、《2024年度不进行权益分派的议案》;
4、《2024年度内部控制自我评价报告》;
5、《关于2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明》;
6、《2024年年度报告及摘要》;
7、《2025年第一季度财务报告》。
(三)2025年8月24日,召开第五届董事会审计委员会第十三次会议,审议通 过了《2025年半年度报告及摘要》《关于拟变更会计师事务所的议案》。
(四)2025年10月28日,召开第五届董事会审计委员会第十四次会议,审议 通过了《2025年第三季度报告》。
(五)2025年12月8日,召开第五届董事会审计委员会第十五次会议,审议通 过了《关于预计公司2026年度日常性关联交易事项的议案》《关于2026年度公司 为全资子公司提供担保的议案》。
(六)2025年12月26日,召开第六届董事会审计委员会第一次会议,审议通 过了《关于聘任公司财务负责人的议案》 《关于聘任公司内部审计负责人的议案》。
三、审计委员会2025 年度主要工作情况
(一)监督及评估外部审计机构工作
1、聘任会计师事务所
审计委员会对广东司农会计师事务所(特殊普通合伙)的执业情况、专业资 质、诚信状况进行了充分了解,对其独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等 方面进行了审查,认为其具备实施审计工作所必需的专业知识和相关的职业证书, 能够胜任公司的审计工作。审计委员会同意聘任广东司农会计师事务所(特殊普 通合伙)为公司2025年财务审计和内部控制审计机构,并提交至董事会审议,此 议案于2025年8月25日经第五届董事会第十二次会议审议通过。
2、跟踪了解审计进程
审计委员会就公司2025年审计工作,提前与外部审计机构广东司农会计师事
务所(特殊普通合伙)进行了充分的沟通和交流,就审计关注到的可能风险、审 计重 点等内容与审计项目现场负责人进行了持续、充分的沟通;认真听取了广东 司农会 计师事务所年审工作的阶段性汇报。审计委员会认为,广东司农会计师事 务所(特殊普通合伙)对公司审计工作恪守独立、客观、公正的职业准 则,能够 勤勉、审慎、尽责地完成公司委托的各项工作,实事求是的对公司整体财务状况 和公司经营情况进行评价。
(二)审阅公司的财务报告并对其发表意见
报告期内,审计委员会认真审阅了公司的季报、半年报、年报,认为公司财 务报告均按照证监会的相关法规及企业会计准则规定编制,所载内容真实、准确、 完整,公允反映了公司财务状况及经营成果,不存在欺诈、舞弊行为及重大错报 的情况,也不存在重大会计差错调整、重大会计估计变更等事项。
(三)指导内部审计工作
审计委员会根据《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》等要求, 结合公司实际情况,认真审阅了公司内审部的内部审计工作计划,并认可该计划 的可行性,督促公司内审部按照工作计划认真执行,并对内部审计出现的问题提 出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告,我们未发现公司内部审计工作存在 重大问题的情况。
(四)评估内部控制的有效性
报告期内,审计委员会严格按照相关法律法规、北京证券交易所监管要求及 《公司章程》规定勤勉履职,持续监督及评估公司内部控制体系建设与执行情况。 审计委员会对公司内部控制制度开展定期与不定期审查,督促内部审计部门依据 《企业内部控制基本规范》等规定开展内部控制自我评价,强化风险识别与管控, 跟踪督促问题整改落实,持续提升公司内部控制有效性与规范运作水平。
经审计委员会审慎评估,结论如下:报告期内,公司已建立较为完善的内部 控制体系,内部控制制度符合监管要求及公司经营管理实际需要,各项内部控制 措施得到有效执行,能够合理防范和控制公司经营管理中的主要风险,公司内部 控制整体有效,能够为公司经营发展提供可靠保障。
(五)协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
2025 年度,审计委员会与公司管理层、内部审计部门、财务部门、广东司农 会计师事务所(特殊普通合伙)等保持良好的沟通,充分发挥审计监督职能,协调
公司内部审计部门与外部审计机构的沟通及对外部审计工作的配合,提高财务报 告审计工作效率。
(六)对公司关联交易事项的审核
报告期内,审计委员会严格按照《公司法》《北京证券交易所股票上市规则》 《公司章程》《审计委员会工作细则》及公司关联交易管理制度等相关规定,切 实履行关联交易审核职责。审计委员会对公司2025年度关联交易相关事项进行了 全面了解、沟通与核查,认真审核了关联交易相关协议、定价依据、交易背景等 资料,审慎评估关联交易的必要性、公允性及合规性。
经审计委员会审核,发表审核意见如下:报告期内,公司与关联方之间发生 的2025 年度日常关联交易均为公司正常生产经营所需,交易决策程序符合相关 法律法规及公司制度规定,遵循了公开、公平、公正的原则;交易价格参照市场 公允价格确定并结算,定价公允合理,不存在利用关联交易损害公司及全体股东, 尤其是中小股东利益的情形,未对公司的独立性造成影响,不会影响公司的正常 经营发展。
(七)对财务负责人候选人进行资格审查
2025 年12 月26 日,公司第五届董事会任期届满进行换届,审计委员会对 财务负责人候选人进行资格审查,认真审议候选人田建龙先生的任职资格、履职 能力、品德素养等情况,认为其任职资格符合相关规定,同意提名田建龙先生为 公司财务负责人并同意提交公司董事会审议。
四、总体评价
报告期内,审计委员会依据《北京证券交易所股票上市规则》以及《公司章 程》《公司董事会审计委员会工作细则》等有关规定,充分发挥监督、审查职能, 勤勉尽责,良好地履行了各项职责与义务,促进了公司内部控制制度的有效运作, 切实维护公司利益和全体股东权益。
2026 年,审计委员会将继续秉承审慎、客观、独立的原则,勤勉履职,助 力公司持续规范运作,为公司高质量发展提供支持与保障。
珠海拾比佰彩图板股份有限公司
董事会
2026 年 4 月15 日