国融证券股份有限公司关于内蒙古骑士乳业集团股份有限公司使用募集资金向控股子公司提供借款用于支付募投项

目相关待支付款项的核查意见国融证券股份有限公司（以下简称“国融证券”或“保荐机构”）作为内蒙古骑士乳业集团股份有限公司（以下简称“骑士乳业”或“公司”）向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 14 号——保荐机构持续督导》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》等有关规定，对骑士乳业使用募集资金向控股子公司提供借款用于支付募投项目相关待支付款项事项进行了核查并发表意见如下：

一、募集资金基本情况

骑士乳业于2023年9月15日收到中国证券监督管理委员会下发的《关于同意内蒙古骑士乳业集团股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]2142号），同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。公司本次发行股票每股面值人民币1.00元，发行数量52,270,000股，发行价格为每股人民币5.00元，募集资金总额为人民币261,350,000.00元，扣除本次发行费用（不含增值税）人民币37,941,080.35元，募集资金净额为人民币223,408,919.65元。上述募集资金到账时间为2023年9月28日，募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2023年10月8日出具了天职业字[2023]47105号验资报告。为规范公司募集资金管理，保护投资者合法权益，根据《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票上市规则》等相关规定，以及公司制定的《募集资金管理制度》相关要求，公司已对募集资金采取了专户存储管理制度，并已与保荐机构、存放募集资金的银行签署了募集资金三方监管协议。

二、募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权

益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《北京证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》。根据《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票上市规则》等相关规定，以及公司制定的《募集资金管理制度》相关要求，公司已对募集资金采取了专户存储管理，并已与保荐机构、存放募集资金的银行签署了募集资金三方监管协议。截至2025年12月15日，公司募集资金存放专项账户的余额如下：

账户名称

内蒙古骑士乳业集团股份有限公司

中国银行包头市青年路支行

150881259142

40,308,544.17

鄂尔多斯市骑士库布齐牧业有限责任公司

中国银行包头市青年路支行

150881247636

179,891.61

三、募集资金投资项目情况

截至2025年12月15日，公司上述发行股份的募集资金投资项目投入情况如下：

单位：万元

骑士乳业奶牛养殖项目

鄂尔多斯市骑士库布齐牧业有限责任公司

22,340.89 12,657.32

22,340.89 12,657.32

四、募集资金置换情况

公司于2023 年 10 月 26 日召开第六届董事会第七次会议、第六届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金 71,648,176.45元及置换已支付发行费用的自筹资金7,246,642.08元，符合募集资金到账后 6 个月内进行置换的规定。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）就本次募集资金置换出具了《关于内蒙古骑士乳业集团股份有限公司使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》

（天职业字[2023]48736）号。

五、闲置募集资金暂时补充流动资金情况

1、2023年11月3日，公司分别召开第六届董事会第八次会议、第六届监事会

第八次会议审议通过了《关于拟使用部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》，同意在不影响募投项目正常进行的情况下，公司将不超过 9,600万元（含本数）的闲置募集资金用于暂时补充公司流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期前将归还至募集资金专用账户。公司在履行相关审议程序后，使用9,600万元闲置募集资金用于暂时补充公司流动资金。公司已于2024年10月25日将上述用于暂时补充流动资金的9,600万元归还并转入募集资金专用账户，使用期限未超过12个月。

2、2024 年11月1日，公司分别召开第六届董事会第十六次会议、第六届监

事会第十四次会议审议通过了《关于拟使用部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》，同意在不影响募投项目正常进行的情况下，公司将不超过 9,600万元（含本数）的闲置募集资金用于暂时补充公司流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期前将归还至募集资金专用账户。

公司在履行相关审议程序后，使用9,600万元闲置募集资金用于暂时补充公司流动资金。公司已于2025年10月17日将上述用于暂时补充流动资金的9,600万元归还并转入募集资金专用账户，使用期限未超过12个月。

六、募集资金的实际使用情况及结项情况

截至报告出具日，“骑士乳业奶牛养殖项目”已结项，《关于公司募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》已经骑士乳业第六届董事会第二十七次会议、2025年第二次临时股东会审议通过，目前募集资金专户中尚有预计待支付款项4048.84万元，具体情况详见公司于2025年11月28日披露的《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2025-118）。截至报告出具日，前次公告涉及的5,746.30万元节余募集资金已完成补流划转，本次借款涉及资金均为专户内预留的待支付项目款。截至2025年12月15日，上述募投项目募集资金使用情况如下：

单位：元

项目

募集资金到账金额 238,045,188.68

项目

减：已使用的募集资金 126,573,212.62减：已支付的发行费 14,039,094.85加：利息收入扣除手续费净额 518,535.68减：节余募集资金转出 57,462,981.11期末存放募集资金专户余额 40,488,435.78

七、公司使用募集资金向控股子公司提供借款的基本情况

为确保募投项目实施的相关待支付款项顺利支付，公司拟从募集资金专项账户划转不超过40,308,544.17元至募投项目实施主体库布齐牧业的募集资金专户，有息借予库布齐牧业使用，借款年利率为 4.5%。本次借款系结合子公司专户既有余额，合计覆盖待支付款项需求，仅限用于支付募投项目结项核算时形成的募投项目相关待支付款项，不得用作其他用途。库布齐牧业根据经营情况偿还借款，无具体还款期限。本次借款的资金来源为“骑士乳业奶牛养殖项目”结项后，根据项目合同约定预留的待支付工程及设备尾款等款项。该部分资金在公司于2025年11月28日披露的《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2025-118）中已明确界定为待支付款项并继续保留在募集资金专户存储，不属于已划转用于永久补充流动资金的“节余募集资金”范围。本次通过借款方式将上述预留资金拨付至募投项目实施主体，系履行原项目合同支付义务的必要环节。

控股子公司具体情况如下：

1.基本情况

公司名称 鄂尔多斯市骑士库布齐牧业有限责任公司公司类型 其他有限责任公司注册地址 内蒙古自治区鄂尔多斯市达拉特旗昭君镇柴登嘎查西小召社法定代表人 张学龙注册资本 25,000 万元经营范围 动物饲养;生鲜乳收购;食品生产;食品销售;草种生产经营;主要农作

物种子生产;农作物种子经营;生鲜乳道路运输;饲料添加剂生产;饲料生产;农药零售;生物有机肥料研发;肥料销售;牲畜销售;草种植;油料种植;薯类种植;糖料作物种植;谷物种植;农作物病虫害防治服务;农副产品销售;谷物销售;化肥销售;饲料原料销售;饲料添加剂销售;机械设备销售;食用农产品零售;初级农产品收购;农林牧渔业废弃物综合利用;食用农产品初加工;土壤污染治理与修复服务;畜禽粪污处理利用;非主要农作物种子生产;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;智能农业管理;农林废物资源化无害化利用技术研发;机械设备租赁;农业机械服务股权结构 骑士乳业持有库布齐牧业80%股权，内蒙古现代犇牛投资管理有限公

司持有库布齐牧业20%股权

八、本次借款的目的及对公司的影响

公司本次使用募集资金向募投项目实施主体库布齐牧业提供借款系募投项目建设实际需要，符合募集资金使用计划。本次募集资金的使用方式及用途符合公司业务发展方向，不存在改变或变相改变募集资金使用用途的情况，不存在损害全体股东利益的情形。

九、履行的审议程序及相关意见

2025 年12月22日，公司召开第六届董事会第二十九次会议审议通过了《关于使用募集资金向控股子公司提供借款用于支付募投项目相关待支付款项的议案》，同意公司使用募集资金向控股子公司提供借款用于支付募投项目相关待支付款项。该议案在董事会审批权限范围内，无须提交公司股东会审议。

十、保荐机构的核查意见

保荐机构审阅了公司本次审议使用募集资金向控股子公司提供借款用于支付募投项目相关待支付款项事项的会议文件，获取了公司募集资金专户对账单、募集资金使用相关的会计凭证及原始单据等，结合网络公开信息及相关公告，对本次使用募集资金向控股子公司提供借款用于支付募投项目相关待支付款项事项进行了核查，现发表核查意见如下：

经核查，公司本次使用募集资金向控股子公司提供借款用于支付募投项目相关

待支付款项事项已经公司董事会审议通过，履行了必要的审议程序，信息披露真实、准确、完整，符合《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 9 号——募集资金管理》等相关法律法规的要求。该事项是基于募投项目建设的实际需要，符合募集资金使用计划，不存在改变或变相改变募集资金用途的情况，不会对公司的正常生产经营和业务发展产生不利影响，不存在损害股东利益的情况，不存在其他应披露未披露的重大风险。

综上，保荐机构对公司使用募集资金向控股子公司提供借款用于支付募投项目相关待支付款项事项无异议。（以下无正文）