财务负责人因涉嫌违规披露、不披露重要信息罪被刑事拘留！

庞大集团财务负责人被刑事拘留事件深度解析

一、事件背景与核心信息

2025年2月26日，庞大汽贸集团股份有限公司（证券代码：400171，简称“R庞大1”）发布两则公告：

财务负责人被刑事拘留：公司财务负责人常安全因涉嫌“违规披露、不披露重要信息罪”被北京市公安局朝阳分局刑事拘留，暂时无法履职。

调取证据通知：北京市公安局要求公司配合调取“庞大集团涉嫌违规披露、不披露重要信息案”相关证据，案件仍在调查中[citation:用户公告2]。

二、关联案件与历史违规追溯

连续四年财务造假：

2019-2022年虚假记载：庞大集团通过债务重组、股权转让等手段虚增或虚减利润总额，累计影响金额达22.64亿元。例如，2019年虚增利润10.64亿元，2022年虚减利润3.35亿元。

重大诉讼未披露：2022年半年度报告遗漏涉案金额15.73亿元的诉讼，另有3起重大诉讼未及时披露（涉案28.66亿元）。

行政处罚与退市：

2023年河北证监局对庞大集团及8名责任人处以2220万元罚款，原董事长黄某宏被终身市场禁入，原董事长马某被禁入10年。

2023年6月，公司因财务造假被上交所终止上市，退市前仍有25万户股东。

刑事追责推进：

河北证监局此前已明确将案件线索移送公安机关，此次常安全被刑拘可能标志着刑事追责进入实质性阶段。

三、法律后果与责任认定

刑事罪名解析：

违规披露、不披露重要信息罪（《刑法》第161条）：公司直接责任人员可能面临五年以下有期徒刑或拘役，并处罚金。若情节特别严重（如造假金额巨大、损害投资者利益严重），量刑可能加重。

常安全作为财务负责人，若被认定为主观故意参与造假，可能面临刑事处罚。

民事赔偿与投资者维权：

庞大集团退市后，25万投资者可依据行政处罚决定书提起民事赔偿诉讼，要求公司及责任人赔偿损失。

河北证监局表示将支持投资者通过司法途径维权，案件可能引发集体诉讼潮。

四、事件影响与行业警示

对公司的影响：

声誉风险：财务负责人被刑拘将进一步打击公司信誉，加剧投资者信任危机。

业务稳定性：尽管公告称“不影响正常经营”，但退市后公司主要资产已处置，实际业务或难以为继。

监管信号强化：

“长牙带刺”监管趋势：此案体现证监会及公安机关对财务造假“零容忍”，未来或将更多案件移送刑事司法程序。

行业震慑作用：头部企业接连被严惩，倒逼上市公司提升合规意识，避免重蹈覆辙。

五、未来展望与风险提示

刑事调查深化：

公安机关可能进一步追查其他责任人（如前任高管、审计机构），或牵出更多关联方。

重整投资人责任：

重整投资人未履行业绩补偿承诺（34.59亿元），河北证监局已督促通过司法途径追索，可能引发新一轮诉讼。

投资者应对策略：

关注案件进展，保留交易记录，及时参与民事赔偿诉讼；

警惕退市公司剩余资产处置风险，避免盲目投机。

总结：庞大集团财务负责人被刑拘是此前财务造假案的延续，标志着监管从行政处罚向刑事追责的深化。此案为资本市场敲响警钟，凸显财务合规与信息披露透明的重要性。投资者需密切关注后续司法进展，理性评估风险，监管部门则需持续高压打击违法行为，维护市场秩序。

公告一

公告编号：2025 - 007证券代码：400171证券简称：R庞大 1

主办券商：太平洋证券

庞大汽贸集团股份有限公司

关于财务负责人无法正常履职的公告

近日，庞大汽贸集团股份有限公司（以下简称 “公司”）收到财务负责人常安全先生家属的通知，常安全先生因涉嫌违规披露、不披露重要信息罪被北京市公安局朝阳分局刑事拘留，相关案件尚待进一步调查，常安全先生暂时无法正常履行财务负责人职务。

截至本公告披露日，公司已经对相关工作做出妥善安排和处理，该事项不影响公司的正常经营活动，同时公司也将进一步关注本次事项可能产生的影响，及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。

庞大汽贸集团股份有限公司董事会

2025年 2月 26日

公告二

公告编号：2025 - 006证券代码：400171证券简称：R庞大 1

主办券商：太平洋证券

庞大汽贸集团股份有限公司

关于收到《调取证据通知书》的公告

近日，庞大汽贸集团股份有限公司（以下简称 “公司”）收到北京市公安局送达的《调取证据通知书》（京公调证字 [2024] 50809号），北京市公安局侦办的 “庞大集团涉嫌违规披露、不披露重要信息案”需调取公司有关证据。

截至本公告披露日，该案件仍在调查中，该事项不会影响公司的正常经营活动。公司将积极配合公安机关的调查取证工作，及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。