鞍山七彩化学股份有限公司 信息披露管理制度

第一章总则

第一条 为加强对鞍山七彩化学股份有限公司(以下简称“公司”)信息披 露工作管理,规范公司的信息披露行为,保证公司真实、准确、完整地披露信息, 保护公司、股东、债权人及其他利益相关人的合法权益,根据《中华人民共和国 公司法》《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》(以下简称《上市规则》)《上市公司信息披露管理办法》 (以下简称《信息披露管理办法》)等法律、行政法规、部门规章及其他有关规 定,结合《鞍山七彩化学股份有限公司章程》(以下简称《公司章程》)及公司 实际情况,制定本制度。

第二条 本制度所称信息披露是指法律法规、证券监管部门规定要求披露的 已经或可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生重大影响的信息,在规定时间 内、在规定的媒体上、按规定的程序、以规定的方式向社会公众公布,并按规定 程序送达证券监管部门和深圳证券交易所(以下简称“深交所”)。

第三条 公司及相关信息披露义务人应当根据法律、行政法规、部门规章及 其他有关规定,履行信息披露义务。

第四条 公司及相关信息披露义务人发布未公开重大信息时,必须向所有投 资者公开披露,以使所有投资者均可以同时获悉同样的信息;不得私下提前向特 定对象单独披露、透露或泄露。

第二章信息披露的原则和一般规定

第五条 公司及相关信息披露义务人应当根据法律、行政法规、部门规章、 规范性文件、本制度及深交所其他相关规定,及时、公平地披露所有可能对公司 股票及其衍生品种交易价格或者投资决策产生较大影响的信息或事项(以下简称

重大信息、重大事件或者重大事项),并保证所披露的信息真实、准确、完整, 简明清晰,通俗易懂,不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

第六条 公司董事、高级管理人员应当保证公司所披露的信息真实、准确、 完整、及时、公平,不能保证披露的信息内容真实、准确、完整的,应当在公告 中作出相应声明并说明理由。

本制度所称真实,是指公司及相关信息披露义务人披露的信息应当以客观事 实或者具有事实基础的判断和意见为依据,如实反映客观情况,不得有虚假记载 和不实陈述。

本制度所称准确,是指公司及相关信息披露义务人披露的信息应当使用明确、 贴切的语言和简明扼要、通俗易懂的文字,内容应易于理解,不得含有任何宣传、 广告、恭维或者夸大等性质的词句,不得有误导性陈述。

公司披露预测性信息及其他涉及公司未来经营和财务状况等信息时,应当合 理、谨慎、客观,并充分披露相关信息所涉及的风险因素,以明确的警示性文字 提示投资者可能出现的风险和不确定性。

本制度所称完整,是指公司及相关信息披露义务人披露的信息应当内容完整、 文件齐备,格式符合规定要求,不得有重大遗漏。

本制度所称及时,是指公司及相关信息披露义务人应当在本制度规定的期限 内披露重大信息。

本制度所称公平,是指公司及相关信息披露义务人应当同时向所有投资者公 开披露重大信息,确保所有投资者可以平等地获取同一信息,不得实行差别对待 政策,不得提前向特定对象单独披露、透露或者泄露未公开重大信息。

第七条 公司披露的信息包括定期报告和临时报告。

公司及相关信息披露义务人应当通过深交所公司网上业务专区和深交所认 可的其他方式,将公告文稿和相关备查文件及时报送深交所,报送文件应当符合 深交所要求。

公司及相关信息披露义务人报送的公告文稿和相关备查文件应当采用中文

文本,同时采用外文文本的,信息披露义务人应当保证两种文本的内容一致。两 种文本发生歧义时,以中文文本为准。

第八条 公司公告文件应当通过符合条件媒体对外披露。公司公告应当加盖 董事会公章并向深交所报备。

公司未能按照既定时间披露,或者在符合条件媒体披露的文件内容与报送深 交所登记的文件内容不一致的,应当立即向深交所报告并披露。

第九条 公司披露的信息应当前后一致,财务信息应当具有合理的勾稽关系, 非财务信息应当能相互印证,不存在矛盾。如披露的信息与已披露的信息存在重 大差异的,应当充分披露原因并作出合理解释。

第十条 公司的公告文稿应当重点突出、逻辑清晰,避免使用大量专业术语、 过于晦涩的表达方式和外文及其缩写,避免模糊、空洞、模板化和冗余重复的信 息。

第十一条 除依法需要披露的信息之外,公司及相关信息披露义务人可以自 愿披露与投资者作出价值判断和投资决策有关的信息。

公司及相关信息披露义务人进行自愿性信息披露的,应当遵守公平信息披露 原则,保持信息披露的完整性、持续性和一致性,避免选择性信息披露,不得与 依法披露的信息相冲突,不得误导投资者。已披露的信息发生重大变化,有可能 影响投资决策的,应当及时披露进展公告,直至该事项完全结束。

公司及相关信息披露义务人按照前款规定披露信息的,在发生类似事件时, 应当按照同一标准予以披露。

第十二条 公司应当在涉及的重大事项最先触及下列任一时点后及时履行 披露义务:

(一)董事会作出决议时;

(二)签署意向书或者协议(无论是否附加条件或者期限)时;

(三)公司(含任一董事或者高级管理人员)知悉或者理应知悉重大事项发 生时;

(四)筹划阶段事项难以保密、发生泄露、引起公司股票及其衍生品种交易 异常波动时。

第十三条 公司筹划重大事项,持续时间较长的,应当分阶段披露进展情况, 及时提示相关风险,不得仅以相关事项结果不确定为由不予披露。

已披露的事项发生重大变化,可能对公司股票及其衍生品种交易价格或者投 资决策产生较大影响的,公司应当及时披露进展公告。

第十四条 公司及相关信息披露义务人有确实充分的证据证明拟披露的信 息涉及国家秘密或者其他因披露可能导致违反国家保密规定、管理要求的事项, 应当豁免披露。

公司及相关信息披露义务人应当遵守国家保密法律制度,履行保密义务,不 得通过信息披露、投资者互动问答、新闻发布、接受采访等任何形式泄露国家秘 密,不得以信息涉密为名进行业务宣传。

第十五条 公司及相关信息披露义务人不得以新闻发布或者答记者问等其 他形式代替信息披露或者泄露未公开重大信息。

公司及相关信息披露义务人确有需要的,可以在非交易时段通过新闻发布会、 媒体专访、公司网站、网络自媒体等方式对外发布应披露的信息,但公司应当于 下一交易时段开始前披露相关公告。

第十六条 公司及相关信息披露义务人通过股东会、业绩说明会、分析师会 议、路演、接受投资者调研等形式,在与特定对象沟通时,不得提供公司未公开 重大信息。

公司向股东、实际控制人及其他第三方报送文件,涉及未公开重大信息的, 应当依照本制度披露。

第十七条 公司及相关信息披露义务人适用深交所相关信息披露要求,可能 导致其难以反映经营活动的实际情况、难以符合行业监管要求或者公司注册地有 关规定的,可以向深交所申请调整适用,但应当说明原因和替代方案。

深交所认为不应当调整适用的,公司及相关信息披露义务人应当执行深交所

相关规定。

第十八条 公司控股子公司发生本制度规定的重大事项,视同公司发生的重 大事项,适用本制度的规定。

公司参股公司发生本制度规定的重大事项,原则上按照公司在该参股公司的 持股比例计算相关数据适用本制度的规定;公司参股公司发生的重大事项虽未达 到本制度规定的标准但可能对公司股票及其衍生品种交易价格或者投资决策产 生重大影响的,应当参照本制度的规定履行信息披露义务。

第十九条 公司可以根据本制度及深交所其他相关规定向深交所申请其股 票及其衍生品种停牌和复牌。

深交所可以根据本制度及深交所其他相关规定决定对公司股票及其衍生品 种实施停牌或者复牌。

公司应当维护证券交易的连续性,谨慎申请停牌,不得以停牌代替公司及有 关各方在筹划重大事项过程中的信息保密义务,不得滥用停牌或者复牌损害投资 者的合法权益。

证券市场交易出现极端异常情况的,深交所可以根据中国证监会的决定或者 市场实际情况,暂停办理公司停牌申请,维护市场交易的连续性和流动性,维护 投资者正当的交易权利。

第三章信息披露的内容及披露标准

第一节定期报告

第二十条 公司应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告。 公司应按照中国证监会及深交所的有关规定编制并披露定期报告。

第二十一条 公司应当在每个会计年度结束之日起四个月内披露年度报告, 在每个会计年度的上半年结束之日起两个月内披露半年度报告,在每个会计年度 的前三个月、前九个月结束后的一个月内披露季度报告。

公司第一季度报告的披露时间不得早于上一年度的年度报告披露时间。

公司预计不能在规定期限内披露定期报告的,应当及时向深交所报告,并公 告不能按期披露的原因、解决方案及延期披露的最后期限。

第二十二条 公司应当与深交所约定定期报告的披露时间,深交所根据均衡 披露原则统筹安排各公司定期报告披露顺序。

公司应当按照深交所安排的时间办理定期报告披露事宜。因故需变更披露时 间的,应当提前五个交易日向深交所提出书面申请,陈述变更理由,并明确变更 后的披露时间,深交所视情形决定是否予以调整。深交所原则上只接受一次变更 申请。

第二十三条 公司董事会应当确保公司定期报告按时披露。定期报告未经董 事会审议、董事会审议未通过或者因故无法形成有关董事会决议的,公司应当披 露具体原因和存在的风险、董事会的专项说明。

定期报告中的财务信息应当经审计委员会审核,由审计委员会全体成员过半 数同意后提交董事会审议。公司不得披露未经董事会审议通过的定期报告。

第二十四条 公司董事、高级管理人员应当依法对公司定期报告签署书面确 认意见,说明董事会对定期报告的编制和审议程序是否符合法律法规、中国证监 会和深交所的规定,报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情 况。

董事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议的,应当 在董事会审议定期报告时投反对票或者弃权票。

审计委员会成员无法保证定期报告中财务信息的真实性、准确性、完整性或 者有异议的,应当在审计委员会审核定期报告时投反对票或者弃权票。

董事、高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者 有异议的,应当在书面意见中发表意见并陈述理由,公司应当披露。公司不予披 露的,董事、高级管理人员可以直接申请披露。

董事、高级管理人员按照前款规定发表意见,应当遵循审慎原则,异议理由 应当明确、具体,与定期报告披露内容具有相关性,其保证定期报告内容的真实

性、准确性、完整性的责任不仅因发表意见而当然免除。

第二十五条 公司的董事、高级管理人员,不得以任何理由拒绝对公司定期 报告签署书面意见,影响定期报告的按时披露。

第二十六条 公司聘请的为其提供财务会计报告审计、净资产验证及其他相 关服务的会计师事务所应当符合《证券法》的规定。

公司聘请或者解聘会计师事务所必须由股东会决定,董事会不得在股东会决 定前委任会计师事务所。

公司解聘或者不再续聘会计师事务所时,应当事先通知会计师事务所。公司 股东会就解聘会计师事务所进行表决时,会计师事务所可以陈述意见。会计师事 务所提出辞聘的,应当向股东会说明公司有无不当情形。

第二十七条 年度报告中的财务会计报告应当经会计师事务所审计。未经审 计的,公司不得披露年度报告。

公司在聘请会计师事务所进行年度审计的同时,应当要求会计师事务所对财 务报告内部控制的有效性进行审计并出具审计报告,法律法规另有规定的除外。

公司半年度报告中的财务会计报告可以不经审计,但有下列情形之一的,公 司应当聘请会计师事务所进行审计:

(一)拟依据半年度报告进行利润分配(仅进行现金分红的除外)、公积金 转增股本或者弥补亏损的;

(二)中国证监会或者深交所认为应当进行审计的其他情形。

公司季度报告中的财务资料无须审计,但中国证监会或者深交所另有规定的 除外。

第二节临时报告

第二十八条 临时报告是指公司按照法律法规、部门规章和《上市规则》《信 息披露管理办法》发布的除定期报告以外的公告。包括但不限于重大事件公告、 董事会决议、股东会决议、应披露的交易、关联交易、其他应披露的重大事项等。

第二十九条 公司应当及时向深交所报送并披露临时报告,临时报告涉及的 相关备查文件应当同时在深交所指定网站上披露(如中介机构报告等文件)。

第三十条 媒体传闻可能或者已经对公司股票及其衍生品种交易价格或者 投资决策产生较大影响的,公司应当及时核实,并披露或者澄清。

深交所认为相关传闻可能对公司股票及其衍生品种交易价格或者投资决策 产生较大影响的,可以要求公司予以核实、澄清。公司应当在深交所要求的期限 内核实,并及时披露或者澄清。

第三十一条 公司应当披露临时报告的情形包括:

(一)《证券法》第八十条第二款规定的重大事件;

(二)公司发生大额赔偿责任;

(三)公司计提大额资产减值准备;

(四)公司出现股东权益为负值;

(五)公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序,公司对相应债权未 提取足额坏账准备;

(六)新公布的法律、行政法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响;

牌;

(七)公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产分拆上市或者挂

(八)法院裁决禁止控股股东转让其所持股份;任一股东所持公司百分之五 以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等, 或者出现被强制过户风险;

(九)主要资产被查封、扣押或者冻结;主要银行账户被冻结;

(十)公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动;

(十一)主要或者全部业务陷入停顿;

(十二)获得对当期损益产生重大影响的额外收益,可能对公司的资产、负 债、权益或者经营成果产生重要影响;

(十三)聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所;

(十四)会计政策、会计估计重大自主变更;

(十五)因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载,被有 关机关责令改正或者经董事会决定进行更正;

(十六)公司或者其控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员受到刑事 处罚,涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚,或者 受到其他有权机关重大行政处罚;

(十七)公司的控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员涉嫌严重违纪 违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责;

(十八)除董事长或者经理外的公司其他董事、高级管理人员因身体、工作 安排等原因无法正常履行职责达到或者预计达到三个月以上,或者因涉嫌违法违 规被有权机关采取强制措施且影响其履行职责;

(十九)公司发生的交易(提供担保、提供财务资助除外)达到下列标准之 一的,应当及时披露:

1.交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的10%以上,该交易涉 及的资产总额同时存在账面值和评估值的,以较高者作为计算数据;

2.交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个 会计年度经审计营业收入的10%以上,且绝对金额超过1,000 万元;

3.交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会 计年度经审计净利润的10%以上,且绝对金额超过100 万元;

4.交易的成交金额(含承担债务和费用)占公司最近一期经审计净资产的 10%以上,且绝对金额超过1,000 万元;

5.交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上,且绝

对金额超过100 万元。

上述指标计算中涉及的数据如为负值,取其绝对值计算。

除提供担保、委托理财等及深交所其他业务规则另有规定事项外,公司进行 同一类别且标的相关的交易时,应当按照连续12 个月累计计算的原则适用上述 规定。已按照前款规定履行相关义务的,不再纳入相关的累计计算范围。

公司连续十二个月滚动发生委托理财的,以该期间最高余额为交易金额,适 用上述规定。

(二十)公司发生的关联交易(提供担保、提供财务资助除外)达到下列标 准之一的,应当经全体独立董事过半数同意后履行董事会审议程序,并及时披露:

1.与关联自然人发生的成交金额超过30 万元的交易;

2.与关联法人发生的成交金额超过300 万元,且占公司最近一期经审计净资 产绝对值0.5%以上的交易。

上市公司在连续十二个月内发生的下列关联交易,应当按照累计计算原则适 用前款规定:

(一)与同一关联人进行的交易;

(二)与不同关联人进行的与同一交易标的相关的交易。

上述同一关联人包括与该关联人受同一主体控制或者相互存在股权控制关 系的其他关联人。

已按照前款的规定履行相关义务的,不再纳入相关的累计计算范围。

(二十一)公司发生的诉讼、仲裁事项属于下列情形之一的,应当及时披露 相关情况:

1.涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上,且绝对金额超过 1,000 万元的;

2.涉及公司股东会、董事会决议被申请撤销、确认不成立或者宣告无效的;

3.证券纠纷代表人诉讼;

4.可能对公司生产经营、控制权稳定、公司股票及其衍生品种交易价格或者 投资决策产生较大影响的;

5.深交所认为有必要的其他情形。

公司发生的诉讼、仲裁事项应当采取连续十二个月累计计算的原则,经累计 计算达到前款标准的,适用前款规定。已经按照上述规定履行披露义务的,不再 纳入累计计算范围。公司应当及时披露诉讼、仲裁事项的重大进展情况及其对公 司的影响,包括但不限于诉讼案件的一审和二审判决结果、仲裁裁决结果以及判 决、裁决执行情况等。

(二十四)发布业绩预告、业绩快报。公司预计年度经营业绩或者财务状况 将出现下列情形之一的,应当在会计年度结束之日起一个月内进行预告(以下简 称业绩预告):

1.净利润为负;

2.净利润实现扭亏为盈;

3.实现盈利,且净利润与上年同期相比上升或者下降50%以上;

4.利润总额、净利润或者扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值,且 按照《上市规则》第10.3.2 条规定扣除后的营业收入低于1 亿元;

5.期末净资产为负值;

6.深交所认定的其他情形。

公司在定期报告披露前向国家有关机关报送未公开的定期财务数据,预计无 法保密的,应当及时披露业绩快报。

公司在定期报告披露前出现业绩泄露,或者因业绩传闻导致公司股票及其衍 生品种交易异常波动的,应当及时披露业绩快报。

公司董事会预计实际业绩或者财务状况与已披露的业绩预告或业绩快报差 异较大的,应当及时披露修正公告。

(二十五)董事会审议通过利润分配和资本公积金转增股本方案的;

(二十六)董事会审议通过发行新股或其他再融资方案、股权激励方案形成 相关决议的;

(二十七)董事会审议通过回购股份相关决议、回购股份预案的;

(二十八)拥有权益的股份达到公司已发行股份的5%以上的股东及公司的 实际控制人,其拥有权益的股份变动涉及《证券法》《公司收购管理办法》规定 的收购或股份权益变动情形的,公司应当在知悉上述收购或股份权益变动时,及 时对外发布公告;

(二十九)公司董事会作出向法院申请重整、和解或者破产清算的决议时, 或者知悉债权人向法院申请公司重整或者破产清算的;

(三十)中国证监会对公司发行新股或者其他再融资申请、重大资产重组事 项提出相应的审核意见;

(三十一)股票交易被中国证监会或者深交所根据有关规定、业务规则认定 为异常波动的;

(三十二)公共传媒传播的消息可能或已经对公司股票及其衍生品种交易价 格产生较大影响的;

(三十三)公司出现下列风险事项,应当立即披露相关情况及对公司的影响:

1.发生重大亏损或者遭受重大损失;

2.发生重大债务、未清偿到期重大债务的违约情况;

3.可能依法承担重大违约责任或大额赔偿责任;

4.公司决定解散或者被有权机关依法吊销营业执照、责令关闭或者强制解散;

5.重大债权到期未获清偿,或者主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序;

6.营业用主要资产被查封、扣押、冻结,被抵押、质押或者报废超过该资产 的30%;

7.公司涉嫌犯罪被依法立案调查,公司的控股股东、实际控制人、董事、高 级管理人员涉嫌犯罪被依法采取强制措施;

8.公司或者其控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员受到刑事处罚, 涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚,或者受到其 他有权机关重大行政处罚;

9.公司的控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员涉嫌严重违纪违法或 者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责;

10.公司董事长或者总经理无法履行职责,除董事长、总经理外的其他董事、 高级管理人员因身体、工作安排等原因无法正常履行职责达到或者预计达到三个 月以上,或者因涉嫌违法违规被有权机关采取强制措施且影响其履行职责;

11.公司核心技术团队或者关键技术人员等对公司核心竞争力有重大影响的 人员辞职或者发生较大变动;

12.公司在用的核心商标、专利、专有技术、特许经营权等重要资产或者核 心技术许可到期、出现重大纠纷、被限制使用或者发生其他重大不利变化;

13.主要产品、核心技术、关键设备、经营模式等面临被替代或者被淘汰的 风险;

14.重要研发项目研发失败、终止、未获得有关部门批准,或者公司放弃对 重要核心技术项目的继续投资或者控制权;

15.发生重大环境、生产及产品安全事故;

16.主要或者全部业务陷入停顿;

17.收到政府部门限期治理、停产、搬迁、关闭的决定通知;

18.不当使用科学技术、违反科学伦理;

19.深交所或者公司认定的其他重大风险情况、重大事故或者负面事件。 上述事项涉及具体金额的,应当比照适用《上市规则》第7.1.2 条的规定。

(三十四)公司连续九十个交易日通过深交所交易系统实现的股票累计成交 量低于150 万股的,应当在次一交易日披露公司股票可能被终止上市的风险提示 公告,其后每个交易日披露一次,直至自上述起算时点起连续一百二十个交易日 内通过深交所交易系统实现的股票累计成交量达到200 万股以上或者深交所作 出公司股票终止上市的决定(以在先者为准)。

公司首次出现下列情形之一的,应当在次一交易日披露公司股票可能被终止 上市的风险提示公告:

1.股票收盘价低于1 元;

2.股票收盘市值低于3 亿元;

3.股东人数少于400 人。

公司连续十个交易日出现下列情形之一的,应当在次一交易日披露公司股票 可能被终止上市的风险提示公告,其后每个交易日披露一次,直至相应的情形消 除或者出现终止上市情形之日止(以在先者为准):

1.股票收盘价均低于1 元;

2.股票收盘市值均低于3 亿元;

3.股东人数均少于400 人。

(三十五)公司签署与日常经营活动相关合同,达到下列标准之一的(以下 简称重大合同),应当及时披露:

1.涉及购买原材料、燃料、动力或者接受劳务等事项的,合同金额占公司最 近一期经审计总资产50%以上,且绝对金额超过1 亿元;

2.涉及销售产品或商品、工程承包或者提供劳务等事项的,合同金额占公司 最近一期经审计主营业务收入50%以上,且绝对金额超过1 亿元;

3.公司或者深交所认为可能对公司财务状况、经营成果产生重大影响的其他 合同。

公司应当及时披露重大合同的进展情况,包括但不限于合同生效、合同履行

发生重大变化或者出现重大不确定性、合同提前解除、合同终止等。

(三十六)公司提供担保的,应当经董事会审议后及时对外披露。对于已披 露的担保事项,公司还应当在出现下列情形之一时及时披露:

1.被担保人于债务到期后十五个交易日内未履行还款义务的;

2.被担保人出现破产、清算及其他严重影响还款能力情形的。

(三十七)公司提供财务资助的,应当经董事会审议后及时对外披露。

资助对象为公司合并报表范围内且持股比例超过50%的控股子公司,且该控 股子公司其他股东中不包含上市公司的控股股东、实际控制人及其关联人,可以 免于适用前款规定。

(三十八)中国证监会或深交所或者公司认定的其他情形。

第三十二条 公司应当在最先发生的以下任一时点,及时履行重大事件的信 息披露义务:

(一)董事会就该重大事件形成决议时;

(二)有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时;

(三)董事、高级管理人员知悉或者应当重大事件发生并报告时。

第三十三条 在前条规定的时点之前出现下列情形之一的,公司应当及时披 露相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因素:

(一)该重大事件难以保密;

(二)该重大事件已经泄露或者市场出现传闻;

(三)公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。

第三十四条 公司按照本制度的规定首次披露临时报告时,应当按照《上市 规则》《信息披露管理办法》规定的披露要求和深交所制定的相关格式指引予以 公告。在编制公告时若相关事实尚未发生的,公司应当严格按要求公告既有事实, 待相关事实发生后,再按照《上市规则》《信息披露管理办法》和相关格式指引

的要求披露完整的公告。

第三十五条 公司披露重大事件后,已披露的重大事件出现可能对公司证券 及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的,应当及时披露进展或者 变化情况、可能产生的影响。

第三十六条 公司控股子公司发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格 产生较大影响的重大事项,公司应当履行信息披露义务。

第三十七条 公司参股公司发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产 生较大影响的重大事项,公司应当履行信息披露义务。

第三十八条 公司应当关注公司证券及其衍生品种的异常交易情况及媒体 关于公司的报道。

证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能对公司证券 及其衍生品种的交易产生重大影响时,公司应当及时向相关各方了解真实情况, 必要时应当以书面方式问询。

公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确地告知公司是否 存在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大事件,并配合公司做好信息披露 工作。

第三十九条 信息披露的时间和格式,按《上市规则》《信息披露管理办法》 之规定执行。

第四章信息披露豁免与暂缓

第四十条 公司和其他信息披露义务人暂缓、豁免披露临时报告,在定期报 告、临时报告中豁免披露中国证监会和深交所规定或者要求披露的内容,适用本 章节。

第四十一条 公司和其他信息披露义务人应当真实、准确、完整、及时、公 平地披露信息,不得滥用暂缓或者豁免披露规避信息披露义务、误导投资者,不 得实施内幕交易、操纵市场等违法行为。

第四十二条 暂缓、豁免事项的范围原则上应当与公司股票首次在证券交易 所上市时保持一致,在上市后拟增加暂缓、豁免披露事项的,应当有确实充分的 证据。

第四十三条 公司和其他信息披露义务人有确实充分的证据证明拟披露的 信息涉及国家秘密或者其他因披露可能导致违反国家保密规定、管理要求的事项 (以下统称国家秘密),依法豁免披露。

第四十四条 公司和其他信息披露义务人有保守国家秘密的义务,不得通过 信息披露、投资者互动问答、新闻发布、接受采访等任何形式泄露国家秘密,不 得以信息涉密为名进行业务宣传。

公司的董事长、董事会秘书应当增强保守国家秘密的法律意识,保证所披露 的信息不违反国家保密规定。

第四十五条 公司和其他信息披露义务人拟披露的信息涉及商业秘密或者 保密商务信息(以下统称商业秘密),符合下列情形之一,且尚未公开或者泄露 的,可以暂缓或者豁免披露:

(一)属于核心技术信息等,披露后可能引致不正当竞争的;

(二)属于公司自身经营信息,客户、供应商等他人经营信息,披露后可能 侵犯公司、他人商业秘密或者严重损害公司、他人利益的;

(三)披露后可能严重损害公司、他人利益的其他情形。

第四十六条 公司和其他信息披露义务人暂缓、豁免披露商业秘密后,出现 下列情形之一的,应当及时披露:

(一)暂缓、豁免披露原因已消除;

(二)有关信息难以保密;

(三)有关信息已经泄露或者市场出现传闻。

第四十七条 公司拟披露的定期报告中有关信息涉及国家秘密、商业秘密的, 可以采用代称、汇总概括或者隐去关键信息等方式豁免披露该部分信息。

公司和其他信息披露义务人拟披露的临时报告中有关信息涉及国家秘密、商 业秘密的,可以采用代称、汇总概括或者隐去关键信息等方式豁免披露该部分信 息;在采用上述方式处理后披露仍存在泄密风险的,可以豁免披露临时报告。

第四十八条 公司和其他信息披露义务人暂缓披露临时报告或者临时报告 中有关内容的,应当在暂缓披露原因消除后及时披露,同时说明将该信息认定为 商业秘密的主要理由、内部审核程序以及暂缓披露期限内相关知情人买卖证券的 情况等。

第四十九条 公司暂缓、豁免披露有关信息的,董事会秘书应当及时登记入 档,董事长签字确认。公司应当妥善保存有关登记材料,保存期限不得少于十年。

第五十条 公司和其他信息披露义务人暂缓、豁免披露有关信息应当登记以 下事项:

(一)豁免披露的方式,包括豁免披露临时报告、豁免披露定期报告或者临 时报告中的有关内容等;

(二)豁免披露所涉文件类型,包括年度报告、半年度报告、季度报告、临 时报告等;

(三)豁免披露的信息类型,包括临时报告中的重大交易、日常交易或者关 联交易,年度报告中的客户、供应商名称等;

(四)内部审核程序;

(五)其他公司认为有必要登记的事项。

因涉及商业秘密暂缓或者豁免披露的,除及时登记前款规定的事项外,还应 当登记相关信息是否已通过其他方式公开、认定属于商业秘密的主要理由、披露 对公司或者他人可能产生的影响、内幕信息知情人名单等事项。

第五十一条 公司和其他信息披露义务人应当在年度报告、半年度报告、季 度报告公告后十日内,将报告期内暂缓或者豁免披露的相关登记材料报送公司注 册地证监局和深交所。

第五章信息披露的管理

第五十二条 信息披露的义务人包括公司、公司董事、总经理、财务负责人 及其他高级管理人员;各部门、各控股子公司的主要负责人及其相关工作人员; 持有公司5%以上股份的股东、公司的关联人亦应承担相应的信息披露义务。

第五十三条 信息披露的义务人应当严格遵守国家有关法律、行政法规、部 门规章、本制度及其他有关规定的要求,履行信息披露的义务,遵守信息披露纪 律。公司董事、高级管理人员应当勤勉尽责,关注信息披露文件的编制情况,保 证定期报告、临时报告在规定期限内披露,配合公司及其他信息披露义务人履行 信息披露义务。

第五十四条 公司信息披露工作由董事会统一领导和管理,董事长是公司信 息披露的第一责任人,董事会全体成员负有连带责任。

第五十五条 董事会秘书负责协调和组织公司信息披露工作的具体事宜,证 券事务代表接受董事会秘书的领导,协助其开展工作。公司证券部是负责公司信 息披露工作的专门机构。公司各职能部门主要负责人、各控股子公司的主要负责 人,是提供公司信息披露资料的负责人,对提供的信息披露基础资料负直接责任。

董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务,汇集公司应予披露的信息并 报告董事会,持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实情况。董事会秘 书有权参加股东会、董事会会议、高级管理人员相关会议,有权了解公司的财务 和经营情况,查阅涉及信息披露事宜的所有文件。

公司董事会秘书负责信息的保密工作,制订保密措施。内幕信息泄露时,及 时采取补救措施加以解释和澄清,并报告深交所和中国证监会。

公司证券部负责信息披露相关文件、资料的档案管理,为信息披露相关文件、 资料设立专门的文字档案和电子档案,档案的保存期为十年。

公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件,董事、

高级管理人员及公司有关人员应当支持、配合董事会秘书的工作。

对公司涉及信息披露的有关会议,应当保证公司董事会秘书及时得到有关的 会议文件和会议记录,公司董事会秘书应列席公司涉及信息披露的重要会议,有

关部门应当向董事会秘书及时提供信息披露所需要的资料和信息。

证券事务代表同样履行董事会秘书和深交所赋予的职责,协助董事会秘书做 好信息披露事宜,并承担相应责任。公司董事会秘书不能履行职责时,由证券事 务代表履行董事会秘书的职责。

第五十六条 公司董事会全体成员必须保证信息披露内容真实、准确、完整, 没有虚假、严重误导性陈述或重大遗漏,并就信息披露内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。

公司董事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已经发生 的或者可能发生的重大事件及其影响,主动调查、获取决策所需要的资料。

第五十七条 公司总经理有义务答复董事会关于涉及公司定期报告、临时报 告及公司其他情况的询问,以及董事会代表股东、监管机构作出的质询,提供有 关资料,并承担相应责任。

第五十八条 公司财务负责人应当总体负责公司财务的管理和会计核算工 作,对公司财务数据进行内部控制及监督,并对其提供的财务资料的真实性、准 确性、完整性负有直接责任。公司财务负责人应当及时向董事会报告有关公司财 务方面出现的重大事件、已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关信息。

第五十九条 公司披露的信息应当以董事会公告的形式发布。董事、高级管 理人员和其他人员非经董事会书面授权,不得对外发布公司未披露信息。

第六十条 公司董事、高级管理人员、持股5%以上的股东及其一致行动人、 实际控制人应当及时向公司董事会报送公司关联人名单及关联关系的说明。公司 应当履行关联交易的审议程序,并严格执行关联交易回避表决制度。

交易各方不得通过隐瞒关联关系或者采取其他手段,规避公司的关联交易审 议程序和信息披露义务。

第六十一条 通过接受委托或者信托等方式持有公司5%以上股份的股东或 者实际控制人,应当及时将委托人情况告知公司,配合公司履行信息披露义务。

第六十二条 公司应当向其聘用的保荐人、证券服务机构提供与执业相关的 所有资料,并确保资料的真实、准确、完整,不得拒绝、隐匿、谎报。

第六章信息披露的程序

第六十三条 信息披露的义务人有责任在第一时间将有关信息披露所需的 资料和信息提供给董事会秘书。公司信息披露的义务人对于某事项是否涉及信息 披露有疑问时,应及时向董事会秘书咨询。

第六十四条 定期报告在披露前应严格履行下列程序:

(一)公司财务管理部负责组织财务审计(如需要),提交董事会秘书财务 报告、财务附注说明和有关财务资料;

(二)董事会秘书组织公司证券部编制完整的年度报告或中期报告、季度报 告和摘要,并提交财经管理部审阅修订;

(三)修订后的定期报告报财务负责人审阅;

(四)报总经理审阅;

(五)提交审计委员会审议;

(六)提交董事会会议审议,公司董事、高级管理人员签署书面确认意见;

(七)由证券部起草公告文稿,经董事会秘书审核,在两个工作日内报深交 所审核后披露。

第六十五条 临时报告在披露前应严格履行下列程序:

(一)需经董事会或股东会审议的事项的披露程序:

1.由董事会秘书组织公司证券部起草董事会或股东会议案,必要时征求其他 相关部门意见或聘请中介机构出具意见;

2.报总经理审阅;

3.提交董事会或股东会审议通过;

4.由证券部根据决议内容起草公告文稿,经董事会秘书审核,由总经理签发, 在规定时间内报深交所审核后披露。

(二)无需经董事会或股东会审议的事项的披露程序:

1.董事会秘书在得知需要披露的信息或接到信息披露义务人提供的信息后, 应立即向总经理报告;

2.董事会秘书组织公司证券部起草公告文稿,经董事会秘书审核,由总经理 签发,在规定时间内报深交所审核后披露;

3.在公告文稿报深交所的同时,证券部负责将公告内容以电话、传真或电子 邮件的形式知会全体董事。

第六十六条 公司发现已披露的信息(包括公司发布的公告和媒体上转载有 关的公司的信息)有错误、遗漏或误导时,应及时发布更正公告、补充公告或澄 清公告。

第七章信息披露的媒体

第六十七条 公司指定符合中国证监会规定的《中国证券报》《上海证券报》 《证券时报》中的至少一种媒体和巨潮资讯网为刊登公司公告和其他需要披露信 息的媒体(“指定媒体”)。

第六十八条 公司应披露的信息也可以载于公司网站和其他公共媒体,但刊 载的时间不得先于指定媒体上发布的时间。

第六十九条 公司在报刊、互联网等其他公共媒体上进行形象宣传、新闻发 布等事宜应事先经总经理审查,凡与信息披露有关的内容,均不得早于公司信息 披露。

第七十条 公司各部门和子公司对内部局域网、网站、内刊、宣传性资料等 进行严格管理,并经部门或子公司负责人审查,防止在上述资料中泄漏未公开重 大信息。如有不适合刊登的信息时,董事会秘书有权制止。

第八章保密措施

第七十一条 信息披露的义务人及其他因工作关系接触到应披露的信息知 情人负有保密义务,对其知情的公司尚未披露的信息负有保密责任,不得擅自以 任何形式对外泄露公司有关信息。

公司通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资者调研等形式就公司的 经营情况、财务状况及其他事件与任何机构和个人进行沟通的,不得提供内幕信 息。

第七十二条 信息披露的义务人应采取必要措施,在信息公开披露前将其控 制在最小范围内,重大信息应当指定专人报送和保管。

第七十三条 当董事会秘书或其他信息披露义务人得知有关尚未披露的信 息难以保密,或者已经泄露,或者公司股票价格已经明显发生异常波动时,公司 应当立即将该信息予以披露。

第七十四条 由于信息披露义务人或信息知情人因工作失职或违反本制度 规定,致使公司信息披露工作出现失误或给公司带来损失的,应查明原因,依照 情节轻重追究当事人的责任。公司聘请的专业顾问、中介机构工作人员、关联人 等若擅自披露或泄露公司信息,给公司造成损失或带来市场较大影响的,公司应 追究其应承担的责任。

第九章责任追究机制以及对违规人员的处理措施

第七十五条 由于公司董事及高级管理人员的失职,导致信息披露违规,给 公司造成严重影响或损失的,公司应给予该责任人相应的批评、警告、解除其职 务等处分,并且可以向其提出适当的赔偿要求。

第七十六条 公司各部门、控股子公司发生需要进行信息披露事项而未及时 报告或报告内容不准确的或泄漏重大信息的,造成公司信息披露不及时、疏漏、 误导,给公司或投资者造成重大损失或影响的,公司董事会秘书有权建议董事会 对相关责任人给予行政及经济处罚。

第七十七条 公司出现信息披露违规行为被中国证监会及派出机构、证券交 易所公开谴责、批评或处罚的,公司董事会应及时对信息披露管理制度及其实施 情况进行检查,采取相应的更正措施,并对有关的责任人及时进行纪律处分。

第十章附则

第七十八条 本制度未尽事宜,依照国家有关法律法规、规范性文件以及本 公司章程的有关规定执行。本制度与有关法律法规、规范性文件以及本公司章程 的有关规定不一致的,以有关法律法规、规范性文件以及本公司章程的规定为准。

第七十九条 本制度由公司董事会负责解释和修改。

第八十条 本制度由公司董事会拟定,经公司股东会审议通过,修改时亦同。

鞍山七彩化学股份有限公司

董事会

2026年4月23日