宁波博汇化工科技股份有限公司 关于开展商品套期保值业务的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1、交易目的:为有效规避和防范生产经营活动中因原材料和产品价格波动 带来的风险。
2、交易方式:公司拟开展的商品套期保值业务的交易场所为经监管机构批 准、具有相应业务资质的期货交易所等金融机构。交易品种包括布伦特原油、燃 料油、沥青和其他与公司经营相关产品的期货及期权合约等。
3、交易金额:公司开展商品套期保值业务动用的保证金和权利金额度在任 意时点不超过5,000 万美元,任意时点合约金额不超过17,000 万美元。该额度在 审批期限内可循环滚动使用。
4、已履行及拟履行的审议程序:本次开展商品套期保值业务已经公司第五 届审计委员会第二次会议、第五届董事会第四次会议审议通过,尚需提交2025 年度股东会审议。
5、风险提示:公司开展的商品套期保值业务以日常经营为基础,与公司实 际业务相匹配,以规避和防范生产经营活动中因原材料和产品价格波动带来的风 险为主要目的,不以投机为目的。但商品套期保值业务也会存在一定的市场波动 风险、内部控制风险、流动性风险、履约风险以及法律风险,敬请广大投资者充 分关注投资风险,理性投资。
一、商品套期保值业务概述
宁波博汇化工科技股份有限公司(以下简称“公司”)于2026 年4 月22 日召 开第五届董事会第四次会议,审议通过了《关于开展商品套期保值业务的议案》,
同意公司(含全资及控股子公司,下同)使用自有资金开展商品套期保值业务动 用的保证金和权利金额度在任意时点不超过5,000 万美元,任意时点合约金额不 超过17,000 万美元,上述额度期限为自股东会审议通过之日起不超过12 个月, 在审批期限可循环滚动使用。
(一)交易目的
为借助期货市场的风险对冲功能,降低商品价格波动给公司经营带来的不利 影响,有效规避生产经营活动中因原材料和产品价格波动带来的风险,公司根据 具体情况开展商品套期保值业务,实现公司稳健经营目标。
(二)交易金额及期限
公司开展商品套期保值业务动用的保证金和权利金额度在任意时点不超过 5,000 万美元,任意时点合约金额不超过17,000 万美元。上述额度期限为自股东 会审议通过之日起不超过12 个月,在审批期限内可循环滚动使用。
(三)交易方式
公司拟开展的商品套期保值业务的交易场所为经监管机构批准、具有相应业 务资质的期货交易所等金融机构。交易品种包括布伦特原油、燃料油、沥青和其 他与公司经营相关产品的期货及期权合约等。
(四)资金来源
形。
公司将以自有资金进行套期保值操作,不涉及使用募集资金从事该业务的情
二、审议程序
(一)董事会
公司第五届董事会第四次会议审议通过了《关于开展商品套期保值业务的议 案》,同意公司开展商品套期保值业务动用的保证金和权利金额度在任意时点不 超过5,000 万美元,任意时点合约金额不超过17,000 万美元,在审批期限内可循 环滚动使用。提请股东会授权公司管理层在额度范围内行使该项决策并签署相关 合同文件。上述额度及授权期限为自股东会审议通过之日起不超过12 个月。
(二)审计委员会
公司审计委员会审议通过了《关于开展商品套期保值业务的议案》,认为: 公司开展商品套期保值业务是基于公司实际经营发展的需要,有利于规避生产经
营活动中因原材料和产品价格波动带来的风险,不存在任何风险投机行为,有利 于增强公司财务稳健性,不存在损害公司及全体股东,特别是中小股东利益的情 形。同意将此议案提交至董事会审议。
(三)本事项尚需提交公司2025 年度股东会审议。
三、交易风险分析及风控措施
(一)风险分析
1、市场波动风险:期货市场行情变动较大,可能产生价格波动风险,造成 期货交易的损失。
2、内部控制风险:商品套期保值业务专业性较强,复杂程度较高,可能会 由于内部控制机制不完善而造成风险。
3、流动性风险:因市场流动性不足而无法完成交易的风险。
4、履约风险:开展商品套期保值业务存在合约到期无法履约造成违约而带 来的风险。
5、法律风险:因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度或合同约 定,可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。
(二)风险控制措施
1、公司已建立了《商品套期保值业务管理制度》,对商品套期保值业务的审 批权限、管理及操作流程、内部风险控制措施等作出了明确规定,能有效规范投 资行为,控制投资风险。
2、严守套期保值原则,杜绝投机交易。将套期保值业务与公司生产、经营 相匹配,最大程度对冲价格波动风险。
3、公司根据生产需求产生的大宗材料采购计划,选择流动性强、风险可控 的金融衍生品适时开展套期保值等业务。公司将重点关注交易情况,合理选择合 约月份,避免市场流动性风险。
4、建立客户的信用管理体系,在交易前对交易对方进行资信审查,确定交 易对方有能力履行相关合同。慎重选择从事商品套期保值业务的交易对手。
5、公司拟开展场外套期保值交易的,将评估交易必要性、产品结构复杂度 及交易对手信用风险等,严格控制业务风险。
6、设专人对持有的商品套期保值业务合约持续监控,设定止损目标,将损
失控制在一定的范围内,防止由于市场出现市场性风险、系统性风险等造成严重 损失。在市场剧烈波动或风险增大情况下,或导致发生重大浮盈浮亏时及时报告 公司决策层,并积极应对。
7、加强对国家及相关管理机构相关政策的把握和理解,及时合理地调整套 期保值思路与方案。
四、交易相关会计处理
开展商品套期保值业务的相关会计政策及核算原则将严格按照财政部发布 的《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》 《企业会计准则第24 号—— 套期保值》《企业会计准则第37 号——金融工具列报》相关规定及其指南,对拟 开展的套期保值业务进行相应的核算与会计处理,并反映在资产负债表及损益表 的相关项目中。
五、对公司的影响
公司开展商品套期保值业务是在满足日常经营性资金需求、不影响正常经营 活动并有效控制风险的前提下实施的,与公司日常经营需求相匹配,不以投机为 目的,亦不涉及使用募集资金从事该业务的情形。
六、备查文件
1、《第五届董事会第四次会议决议》;
2、《第五届审计委员会第二次会议决议》。
特此公告。
宁波博汇化工科技股份有限公司董事会
2026 年4 月23 日