厦门力鼎光电股份有限公司
德皓内字[2026]00000034 号
北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)
Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership)
厦门力鼎光电股份有限公司
(截止2025 年12 月31 日)
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1-2
Crowe 德皓国际
北京德国际会计师事务所(特殊普通合伙)
北京市丰台区西四环中路78号院首汇广场10号楼[100141]
电话:86(10)68278880传真:86(10)6823 8100
德皓内字[2026]00000034 号
厦门力鼎光电股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了厦门力鼎光电股份有限公司(以下简称力鼎光电 公司)2025 年12 月31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是企业董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。 此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策 和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的
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德皓内字[2026]00000034 号内部控制审计报告
有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,力鼎光电公司于2025 年12 月31 日按照《企业内部 控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内 部控制。
北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
中国注册会计师:
熊志平
中国注册会计师:
黄碧玉
二〇二六年四月十三日
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经营: 主任会计师 首席合:
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198119 名熊志平
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期
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批准注册协会: Authorized Institute of CPAs 发证日期: Date of Issuance
台
建省注册会计师协会 月 日 2012 18
计师事务所
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注册会计师工作单位变更事项登102101382 Registration of the Change of Working Unit by a CPA 同意调出
年度检验登记 Annual Renewal Registration
本证书经验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.
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熊志平350100010059
事务所
证书编号: No. ofCertificate 350100010059
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年 月 月
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批准注册协会:福建省注册会计师协会 Authorized Institute ofCPAs
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发证日期:
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事务所
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注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA
年度检验登记 Annual Renewal Registration
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本证书经检验合格,继续有效一年 This certificate is valid for another year after this renewal
事务所 CPAs
转出协会盖章 、Stamp ofthe transfr-ou Institut ofCPAs 202448月6 日
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2024年8月6 月
黄碧玉110101480654
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