☆财务分析☆ ◇000796 凯撒旅业 更新日期：2025-12-13◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -10304.04｜ 60744.21｜-103523.15｜ -68977.44｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -12.06｜ -88.99｜ 0.00｜ -127.99｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ -116.96｜ 158.68｜ -50.08｜ 1.22｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 53.50｜ 51.94｜ 128.68｜ 86.99｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：4.08% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：2.51% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：38.97% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 184100.82｜ 235772.63｜ 246852.42｜ 343175.93｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 98487.23｜ 122454.07｜ 312670.58｜ 298520.37｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 67883.38｜ 92235.03｜ 305049.79｜ 254311.43｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 77083.66｜ 45588.72｜ 6104.56｜ 43593.04｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 19113.59｜ 17007.25｜ 14216.69｜ 21848.79｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 8188.12｜ 75224.44｜ 104281.99｜ 53318.38｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 53.50｜ 51.94｜ 128.68｜ 86.99｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 46.50｜ 48.06｜ -28.68｜ 13.01｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 1.62｜ 1.72｜ 0.45｜ 0.57｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 1.54｜ 1.50｜ 0.42｜ 0.47｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 68038.10｜ 71247.89｜ 29621.07｜ 107200.56｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ -17711.58｜ 39259.13｜ -38339.22｜ -8465.40｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ 31444.28｜ 40674.23｜ -36586.61｜ -29074.50｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 104.14｜ 122.40｜ 96.64｜ 114.05｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ 171.89｜ 64.63｜ 37.03｜ 12.27｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ -305.16｜ 66.96｜ 35.34｜ 42.15｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ -368.94｜ 229.59｜ 5502.59｜ 250.78｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ 49132.72｜ 1208.10｜ -3131.52｜ -20682.61｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 65334.97｜ 58207.06｜ 30651.12｜ 93994.31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 50495.64｜ 45958.26｜ 27314.84｜ 77613.30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 11678.48｜ 15481.12｜ 20476.88｜ 29310.62｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ -382.97｜ 20201.42｜ 14880.47｜ 12271.23｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ -5517.80｜ 53946.34｜-102200.36｜ -70935.74｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 329.70｜ 88815.83｜ -7009.19｜ -12219.30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ -4818.66｜ -7789.73｜ -3630.18｜ -533.94｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ -10336.45｜ 46156.61｜-106459.44｜ -71469.68｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ -249.77｜ -61.16｜ -398.00｜ 1002.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -10086.68｜ 46217.77｜-106086.78｜ -72471.67｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 22.71｜ 21.04｜ 15.18｜ 17.43｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ -13.78｜ 59.08｜ -｜ -510.25｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.0167｜ -0.0151｜ -0.0028｜ -0.0660｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0304｜ -0.0186｜ -0.0032｜ -0.0546｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 0.5171｜ 0.5163｜ 0.5379｜ 0.4662｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -3.6500｜ -3.3000｜ -0.6100｜ -12.0600｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.8265｜ 0.8320｜ 0.8325｜ 0.8297｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -0.7414｜ -0.7398｜ -0.7275｜ -0.7247｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜54063.8535｜31706.4709｜14062.5954｜65334.9731｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ -43.1542｜-1927.8143｜ -27.8065｜-5517.7954｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 3531.0291｜ 922.4450｜ 603.5400｜ 329.6989｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-2677.6865｜-2428.2385｜ -454.1622｜-10304.041｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 3｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.0113｜ -0.0105｜ -0.0092｜ 0.3788｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0158｜ -0.0145｜ -0.0003｜ -0.2184｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 0.5354｜ 0.5404｜ 0.6229｜ 0.6407｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -1.7800｜ -1.6500｜ -1.4000｜ -88.9900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.8296｜ 0.8296｜ 0.8297｜ 0.8342｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -0.6718｜ -0.6709｜ -0.6693｜ -0.6600｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜50752.8524｜32091.9774｜16089.8101｜58207.0643｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ -374.5255｜ -587.9289｜-2124.2236｜53946.3446｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 1353.4009｜ 1084.2746｜ 230.2284｜88815.8329｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-1815.9126｜-1686.5064｜-1428.3572｜60744.2127｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.2937｜ -0.1470｜ -0.0530｜ -0.6455｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.1865｜ -0.1297｜ -0.0539｜ -0.6474｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ -1.4477｜ -1.3063｜ -1.2305｜ -1.1775｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.8048｜ 0.8048｜ 0.7983｜ 0.7983｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -2.2172｜ -2.0707｜ -1.9767｜ -1.9237｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜48299.5852｜22794.7180｜ 7679.8122｜30651.1189｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-9811.2980｜-11577.859｜-4403.3401｜-102200.35｜ ｜ ｜ ｜ 6｜ ｜ 76｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -921.9775｜-1534.9955｜ 257.5767｜-7009.1933｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-23578.228｜-11791.426｜-4249.4159｜-103523.15｜ ｜ ｜ 9｜ 9｜ ｜ 16｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.02｜ -0.07｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 0.52｜ 0.47｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.83｜ 0.83｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -0.74｜ -0.72｜ └─────────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 34.07｜ 20.07｜ 8.73｜ 40.38｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ 2.46｜ 1.64｜ 0.74｜ 3.62｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.29｜ 0.17｜ 0.07｜ 0.31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ 6.52｜ -1.20｜ -12.60｜ 12.25｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ 88.48｜ -227.90｜ 98.69｜ -110.23｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2024年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 16089.81｜ 24.63｜ -1428.36｜ 13.86｜ ｜二季度｜ 16002.17｜ 24.49｜ -258.15｜ 2.51｜ ｜三季度｜ 18660.88｜ 28.56｜ -129.41｜ 1.26｜ ｜四季度｜ 14582.12｜ 22.32｜ -8488.13｜ 82.38｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2023年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 7679.81｜ 13.19｜ -4249.42｜ -7.00｜ ｜二季度｜ 15114.91｜ 25.97｜ -7542.01｜ -12.42｜ ｜三季度｜ 25504.87｜ 43.82｜ -11786.80｜ -19.40｜ ｜四季度｜ 9907.48｜ 17.02｜ 84322.44｜ 138.82｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ 免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求 但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为 准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。 用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服 务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出 错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。 本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看 或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
