☆财务分析☆ ◇300803 指南针 更新日期：2026-02-05◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2025-12-31｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 22791.62｜ 10419.71｜ 7260.98｜ 33840.28｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 9.24｜ 5.27｜ 4.08｜ 22.69｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ 118.74｜ 43.50｜ -78.54｜ 92.06｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 81.91｜ 79.53｜ 65.88｜ 60.60｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：-2.37% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：-22.75% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：34.74% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-12-31｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜1529704.79｜1087369.13｜ 543084.19｜ 426713.97｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜1252918.82｜ 864799.84｜ 357765.63｜ 258587.11｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜1120842.98｜ 784718.45｜ 288338.87｜ 193109.11｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 925124.56｜ 655921.81｜ 256953.11｜ 121892.47｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 20191.33｜ 13625.42｜ 10697.74｜ 4449.36｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 1416.16｜ 5655.55｜ 650.20｜ 2858.27｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 81.91｜ 79.53｜ 65.88｜ 60.60｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 18.09｜ 20.47｜ 34.12｜ 39.40｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 1.15｜ 1.10｜ 1.21｜ 1.24｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 1.14｜ 1.09｜ 1.20｜ 1.21｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-12-31｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 180917.02｜ 154185.94｜ 111476.72｜ 142438.47｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ 305321.18｜ 447788.33｜ 143724.50｜ 38560.62｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ 308478.27｜ 449014.41｜ 144847.49｜ -23748.89｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 117.52｜ 127.28｜ 112.95｜ 115.80｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ 1339.62｜ 4297.51｜ 1979.41｜ 113.95｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ 1353.47｜ 4309.28｜ 1994.87｜ -70.18｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ -90294.52｜ -34189.35｜ -7058.11｜ -74537.54｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ 93451.61｜ 35415.44｜ 8181.10｜ 12228.02｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-12-31｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 214617.65｜ 152874.15｜ 111286.06｜ 125505.65｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 19328.84｜ 17336.60｜ 14100.43｜ 13455.96｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 65013.62｜ 45224.23｜ 28491.24｜ 18812.62｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ 2825.32｜ 1947.14｜ 1380.06｜ -465.54｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ 21117.96｜ 10287.21｜ 6318.71｜ 27383.06｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 22867.04｜ 14890.85｜ 7787.81｜ 1874.76｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ -586.94｜ -164.54｜ -50.53｜ 67.49｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ 20531.02｜ 10122.67｜ 6268.17｜ 27450.55｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ -2028.45｜ -295.99｜ -991.77｜ -6393.68｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 22559.47｜ 10418.66｜ 7259.95｜ 33844.23｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 87.44｜ 85.69｜ 85.71｜ 89.06｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ 8.17｜ 4.64｜ 3.88｜ 19.89｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-12-31｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.3800｜ 0.1900｜ 0.2400｜ 0.2300｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.2900｜ 0.0772｜ 0.1300｜ 0.1197｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 4.5743｜ 4.4336｜ 4.3346｜ 3.7298｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 9.2400｜ 4.9700｜ 6.3600｜ 5.9900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 1.3600｜ 1.3814｜ 1.2386｜ 0.6056｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 2.0367｜ 1.8636｜ 1.9075｜ 1.9003｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜214617.653｜140163.465｜93484.2677｜54205.8996｜ ｜ ｜ 8｜ 3｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜21117.9607｜ 8146.5000｜13320.7024｜15994.1168｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜22867.0411｜20117.3066｜15372.7578｜10567.1938｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜22791.6215｜11597.3544｜14253.9577｜13866.4932｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.2500｜ -0.2700｜ -0.1200｜ 0.0400｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.2400｜ -0.2802｜ -0.1200｜ 0.0385｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 5.4430｜ 4.4553｜ 4.5224｜ 4.6519｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 5.2700｜ -6.0100｜ -2.6400｜ 0.8900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 1.6987｜ 1.2135｜ 1.1285｜ 1.0982｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 2.4663｜ 1.9687｜ 2.1204｜ 2.2812｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜152874.150｜77636.0511｜54493.1563｜29350.8665｜ ｜ ｜ 5｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜10287.2133｜-13084.867｜-5438.4948｜ 3017.3842｜ ｜ ｜ ｜ 0｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜14890.8481｜ 8725.1071｜ 5194.4080｜ 2942.9208｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜10419.7092｜-10995.161｜-4895.3917｜ 1678.8949｜ ｜ ｜ ｜ 6｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.1800｜ -0.1000｜ 0.0500｜ 0.1400｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.1600｜ -0.1216｜ 0.0300｜ 0.1378｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 4.5803｜ 4.2784｜ 4.3724｜ 4.3446｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 4.0800｜ -2.3800｜ 1.0700｜ 3.3200｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 1.0675｜ 1.0410｜ 0.9888｜ 0.8561｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 2.2403｜ 1.9780｜ 2.1239｜ 2.2278｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜111286.057｜68337.0594｜51130.4856｜33801.2494｜ ｜ ｜ 1｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 6318.7075｜-5754.0800｜ 1743.4243｜ 7431.1625｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 7787.8109｜ 4037.8691｜ 2723.4837｜ 555.5046｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 7260.9808｜-4054.5550｜ 1837.0713｜ 5736.8704｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-12-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.38｜ 0.25｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 4.57｜ 5.44｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 1.36｜ 1.70｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 2.04｜ 2.47｜ └─────────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-12-31｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 157.42｜ 649.10｜ 372.87｜ 178.97｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ 9.10｜ 5.64｜ 2.68｜ 1.43｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.12｜ 0.08｜ 0.06｜ 0.04｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ 27.08｜ 61.78｜ 59.17｜ 75.91｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ 105.28｜ 162.26｜ 344.93｜ 430.07｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2025年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 54205.90｜ 25.26｜ 13866.49｜ 60.84｜ ｜二季度｜ 39278.37｜ 18.30｜ 387.46｜ 1.70｜ ｜三季度｜ 46679.20｜ 21.75｜ -2656.60｜ -11.66｜ ｜四季度｜ 74454.19｜ 34.69｜ 11194.27｜ 49.12｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2024年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 29350.87｜ 19.20｜ 1678.89｜ 16.11｜ ｜二季度｜ 25142.29｜ 16.45｜ -6574.29｜ -63.09｜ ｜三季度｜ 23142.89｜ 15.14｜ -6099.77｜ -58.54｜ ｜四季度｜ 75238.10｜ 49.22｜ 21414.87｜ 205.52｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ 免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求 但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为 准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。 用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服 务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出 错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。 本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看 或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
