☆财务分析☆ ◇301027 华蓝集团 更新日期：2026-02-05◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -1379.60｜ 1976.58｜ 5463.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -1.45｜ 2.06｜ 5.84｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -169.80｜ -63.88｜ -57.16｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 56.47｜ 50.08｜ 48.16｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：-0.90%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-81.67%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：60.41%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 221304.21｜ 196853.26｜ 185576.37｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 124976.36｜ 98585.86｜ 89375.66｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 97484.20｜ 89689.11｜ 85981.28｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 57160.27｜ 57376.91｜ 78510.01｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 76753.69｜ 78171.61｜ 68257.26｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 1250.56｜ 1312.87｜ 1773.88｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 56.47｜ 50.08｜ 48.16｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 43.53｜ 49.92｜ 51.84｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 1.56｜ 1.74｜ 1.88｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 1.52｜ 1.72｜ 1.87｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 56119.56｜ 60713.89｜ 66742.82｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 7364.45｜ 3023.23｜ -7380.19｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -166.55｜ -11833.29｜ -19293.72｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 92.77｜ 86.64｜ 78.98｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ -533.81｜ 152.95｜ -134.86｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 12.07｜ -598.67｜ -352.56｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -20370.07｜ -24392.09｜ -5049.10｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 12839.07｜ 9535.57｜ -6864.42｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 60494.72｜ 70072.78｜ 84508.25｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 36355.52｜ 43901.18｜ 53960.19｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 8229.48｜ 10016.93｜ 11884.79｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 697.37｜ -340.74｜ -865.31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ -831.84｜ 2472.63｜ 6258.02｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 389.34｜ 285.61｜ 56.38｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -68.51｜ -76.66｜ 391.30｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ -900.36｜ 2395.97｜ 6649.32｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 513.97｜ 491.34｜ 1325.68｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -1414.32｜ 1904.63｜ 5323.64｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 39.90｜ 37.35｜ 36.15｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ -1.46｜ 2.05｜ 5.74｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0700｜ -0.1200｜ -0.0600｜ -0.0932｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0418｜ -0.1400｜ -0.0742｜ -0.1380｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 6.4795｜ 6.2900｜ 6.3130｜ 6.3747｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 1.0500｜ -1.9200｜ -0.9700｜ -1.4500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.5930｜ 2.5930｜ 2.6166｜ 2.6166｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.4652｜ 2.2758｜ 2.3222｜ 2.3838｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜38334.3137｜20616.8089｜ 9520.2392｜60494.7226｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 1275.9382｜-2047.5347｜-1061.9827｜ -831.8441｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 74.1313｜ 59.7207｜ 75.2672｜ 389.3416｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 992.1641｜-1793.3708｜ -911.1501｜-1379.6049｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.1600｜ -0.1400｜ -0.1000｜ 0.1335｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.1799｜ -0.1541｜ -0.1054｜ 0.0937｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 6.3622｜ 6.3537｜ 6.4007｜ 6.4879｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -2.4700｜ -2.1700｜ -1.4900｜ 2.0600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.6820｜ 2.6845｜ 2.6755｜ 2.6666｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.3132｜ 2.3255｜ 2.3815｜ 2.4777｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜30757.2597｜19412.1695｜ 9956.4711｜70072.7832｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-2739.7099｜-2396.7720｜-1678.8774｜ 2472.6287｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 58.7569｜ -104.1625｜ -74.4829｜ 285.6077｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-2346.8009｜-2065.7191｜-1426.2919｜ 1976.5808｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.07｜ -0.09｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 6.48｜ 6.37｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.59｜ 2.62｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.47｜ 2.38｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ -｜ 46.43｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 0.51｜ 0.28｜ 0.13｜ 0.78｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.18｜ 0.10｜ 0.04｜ 0.29｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 24.64｜ 6.21｜ -4.38｜ -13.67｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 146.57｜ 14.57｜ 36.74｜ -133.64｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 9956.47｜ 16.46｜ -1426.29｜ 103.38｜
｜二季度｜ 9455.70｜ 15.63｜ -639.43｜ 46.35｜
｜三季度｜ 11345.09｜ 18.75｜ -281.08｜ 20.37｜
｜四季度｜ 29737.46｜ 49.16｜ 967.20｜ -70.11｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 12885.28｜ 18.39｜ -187.24｜ -9.47｜
｜二季度｜ 11285.41｜ 16.11｜ -1064.64｜ -53.86｜
｜三季度｜ 16113.12｜ 22.99｜ 296.71｜ 15.01｜
｜四季度｜ 29788.97｜ 42.51｜ 2931.75｜ 148.32｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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