☆财务分析☆ ◇301038 深水规院 更新日期：2025-12-16◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 5283.30｜ -2966.48｜ -2930.77｜ 10613.79｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 6.09｜ -3.47｜ -3.23｜ 13.48｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ 278.10｜ -1.22｜ -127.61｜ 13.56｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 54.55｜ 54.16｜ 52.36｜ 47.25｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：-0.90% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：-81.67% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：60.41% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 197290.18｜ 184101.55｜ 182707.76｜ 178629.78｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 107619.55｜ 99714.31｜ 95657.80｜ 84398.59｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 107454.49｜ 98870.78｜ 94742.05｜ 82204.57｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 60467.44｜ 47311.25｜ 59292.06｜ 55527.81｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 2715.25｜ 3030.76｜ 4196.03｜ 4326.62｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 1381.03｜ 1593.66｜ 1746.39｜ 1863.15｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 54.55｜ 54.16｜ 52.36｜ 47.25｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 45.45｜ 45.84｜ 47.64｜ 52.75｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 1.43｜ 1.45｜ 1.60｜ 1.79｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 1.43｜ 1.42｜ 1.59｜ 1.72｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 84280.13｜ 72089.99｜ 76885.97｜ 81207.31｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ 15616.61｜ 6434.91｜ 10231.78｜ 8526.15｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ 9813.61｜ 0.50｜ -4068.52｜ 17030.33｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 98.60｜ 93.74｜ 82.52｜ 86.87｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ 295.58｜ -216.92｜ -349.12｜ 80.33｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ 185.75｜ -0.02｜ 138.82｜ 160.45｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ -5117.00｜ -4541.85｜ -9439.64｜ -8788.41｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ -686.00｜ -1892.56｜ -4860.66｜ 17292.59｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 85472.51｜ 76904.27｜ 93171.95｜ 93482.22｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 61371.30｜ 55594.39｜ 66728.37｜ 60785.88｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 10235.70｜ 10407.64｜ 11282.72｜ 11383.27｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ -128.54｜ -556.68｜ -427.85｜ 1.26｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ 5383.07｜ -4969.42｜ -5125.31｜ 11369.19｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 627.96｜ 490.50｜ 547.64｜ 722.33｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ -154.50｜ 440.48｜ 513.11｜ 486.43｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ 5228.57｜ -4528.94｜ -4612.20｜ 11855.62｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ -54.82｜ -1566.21｜ -1681.39｜ 1241.83｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 5283.39｜ -2962.73｜ -2930.81｜ 10613.79｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 28.20｜ 27.71｜ 28.38｜ 34.98｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ 5.91｜ -3.53｜ -3.37｜ 11.26｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.0709｜ -0.0277｜ -0.1717｜ 0.3079｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0572｜ -0.0392｜ -0.1786｜ 0.2803｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 4.0061｜ 3.9076｜ 5.0362｜ 5.2079｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 1.7700｜ -0.7000｜ -3.3500｜ 6.0900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 1.7306｜ 1.7306｜ 2.5498｜ 2.5498｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 1.1072｜ 1.0086｜ 1.2675｜ 1.4392｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜48102.6720｜32683.7605｜ 9652.2742｜85472.5052｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 1317.0858｜ -997.6886｜-3457.8623｜ 5383.0725｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 111.4476｜ 39.0519｜ -21.5190｜ 627.9585｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 1580.9039｜ -617.4109｜-2946.2012｜ 5283.2966｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.0228｜ 0.2639｜ -0.0762｜ -0.1729｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0204｜ 0.2669｜ -0.0771｜ -0.2634｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 4.8772｜ 5.1639｜ 4.8238｜ 4.9000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -0.4600｜ 5.2400｜ -1.5600｜ -3.4700｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 2.5498｜ 2.5498｜ 2.5498｜ 2.5498｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 1.1326｜ 1.4193｜ 1.0791｜ 1.1554｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜54140.8797｜39302.2424｜10894.1629｜76904.2698｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ -544.8968｜ 5306.4232｜-1390.4083｜-4969.4190｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -1.9857｜ -82.0232｜ -408.6994｜ 490.4992｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -390.8561｜ 4528.6637｜-1307.9708｜-2966.4847｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.3755｜ 0.0196｜ -0.0779｜ -0.1708｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.4510｜ -0.0508｜ -0.1428｜ -0.2200｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 4.6973｜ 5.0924｜ 4.9950｜ 5.0728｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -7.6900｜ 0.3900｜ -1.5500｜ -3.2300｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 2.5498｜ 2.5498｜ 2.5498｜ 2.5498｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 0.9527｜ 1.3461｜ 1.2504｜ 1.3282｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜39402.3092｜28561.6233｜ 9975.5077｜93171.9451｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-8409.4325｜ -267.2222｜-1891.0817｜-5125.3099｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 284.7165｜ 127.9169｜ -49.5051｜ 547.6378｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-6443.5066｜ 336.3541｜-1336.1648｜-2930.7696｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.07｜ 0.31｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 4.01｜ 5.21｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 1.73｜ 2.55｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 1.11｜ 1.44｜ └─────────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ 18.82｜ 12.87｜ 3.64｜ 29.75｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.25｜ 0.17｜ 0.05｜ 0.45｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ -11.15｜ -16.84｜ -11.40｜ 11.14｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ 341.71｜ -118.80｜ -148.69｜ 208.32｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2024年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 10894.16｜ 12.75｜ -1307.97｜ -24.76｜ ｜二季度｜ 28408.08｜ 33.24｜ 5836.63｜ 110.47｜ ｜三季度｜ 14838.64｜ 17.36｜ -4919.52｜ -93.11｜ ｜四季度｜ 31331.63｜ 36.66｜ 5674.15｜ 107.40｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2023年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 9975.51｜ 12.97｜ -1336.16｜ 45.04｜ ｜二季度｜ 18586.12｜ 24.17｜ 1672.52｜ -56.38｜ ｜三季度｜ 10840.69｜ 14.10｜ -6779.86｜ 228.55｜ ｜四季度｜ 37501.96｜ 48.76｜ 3477.02｜ -117.21｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ 免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求 但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为 准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。 用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服 务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出 错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。 本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看 或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
