☆财务分析☆ ◇301055 张小泉 更新日期：2026-02-05◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 2504.33｜ 2511.83｜ 4149.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 3.92｜ 3.72｜ 6.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -0.30｜ -39.48｜ -47.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 34.41｜ 32.68｜ 28.59｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：2.47%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-22.08%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：39.99%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 99419.24｜ 102022.87｜ 97749.42｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 34214.71｜ 33337.14｜ 27949.28｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 33625.81｜ 32453.13｜ 27132.16｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 22474.00｜ 19510.84｜ 17758.63｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 2579.82｜ 3094.25｜ 3385.75｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 387.31｜ 396.87｜ 368.05｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 34.41｜ 32.68｜ 28.59｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 65.59｜ 67.32｜ 71.41｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 1.46｜ 1.49｜ 1.53｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 0.92｜ 0.97｜ 0.94｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 102780.48｜ 92426.64｜ 93349.36｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 10102.16｜ 10417.45｜ 11193.77｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 4952.61｜ -203.27｜ -4492.86｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 113.21｜ 113.90｜ 112.94｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 403.39｜ 414.74｜ 269.68｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 197.76｜ -8.09｜ -108.24｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ 2047.54｜ -5699.79｜ -8086.66｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -7215.62｜ -4903.78｜ -7598.71｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 90783.72｜ 81148.08｜ 82655.02｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 57815.49｜ 52279.00｜ 52649.06｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 7864.56｜ 7330.16｜ 6735.87｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -67.63｜ -69.50｜ 9.01｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 3904.49｜ 3703.05｜ 5802.16｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 81.44｜ 40.07｜ 117.19｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ 46.57｜ 191.33｜ 124.75｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 3951.06｜ 3894.38｜ 5926.91｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 797.19｜ 1074.58｜ 1720.93｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 3153.87｜ 2819.80｜ 4205.98｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 36.32｜ 35.58｜ 36.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 3.95｜ 3.74｜ 6.05｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.2500｜ 0.1800｜ 0.0900｜ 0.1600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.2418｜ 0.1800｜ 0.0883｜ 0.1500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.1951｜ 4.1279｜ 4.1514｜ 4.0681｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 5.8800｜ 4.2600｜ 2.0300｜ 3.9200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.0176｜ 2.0176｜ 2.0176｜ 2.0176｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.1771｜ 1.1100｜ 1.1334｜ 1.0502｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜72557.8398｜47198.8003｜22522.9332｜90783.7178｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 5011.3978｜ 3325.4197｜ 1688.7024｜ 3904.4857｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 28.6785｜ 20.8106｜ 0.0000｜ 81.4361｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 3797.5982｜ 2750.1953｜ 1298.6713｜ 2504.3260｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.1100｜ 0.0800｜ 0.0500｜ 0.1600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.1039｜ 0.0800｜ 0.0448｜ 0.1300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.0178｜ 3.9862｜ 4.1253｜ 4.3096｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 2.7500｜ 1.8900｜ 1.1500｜ 3.7200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.0176｜ 2.0176｜ 2.0176｜ 2.0178｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.0298｜ 0.9981｜ 1.1143｜ 1.0651｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜63588.3237｜42986.3556｜21318.3081｜81148.0811｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 2920.6669｜ 1855.6654｜ 1253.6496｜ 3703.0476｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 13.4449｜ 0.0849｜ 0.0000｜ 40.0651｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 1720.1116｜ 1226.1511｜ 766.2205｜ 2511.8302｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.25｜ 0.16｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.20｜ 4.07｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.02｜ 2.02｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.18｜ 1.05｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 2.82｜ 1.78｜ 0.82｜ 3.50｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 26.92｜ 16.11｜ 9.62｜ 32.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.74｜ 0.47｜ 0.23｜ 0.90｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 14.11｜ 9.80｜ 5.65｜ 11.87｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 71.58｜ 79.20｜ 34.70｜ 5.44｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 21318.31｜ 23.48｜ 766.22｜ 30.60｜
｜二季度｜ 21668.05｜ 23.87｜ 459.93｜ 18.37｜
｜三季度｜ 20601.97｜ 22.69｜ 493.96｜ 19.72｜
｜四季度｜ 27195.39｜ 29.96｜ 784.21｜ 31.31｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 19140.01｜ 23.59｜ 847.44｜ 33.74｜
｜二季度｜ 18210.49｜ 22.44｜ -212.62｜ -8.46｜
｜三季度｜ 19230.22｜ 23.70｜ 292.36｜ 11.64｜
｜四季度｜ 24567.36｜ 30.27｜ 1584.65｜ 63.09｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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