☆财务分析☆ ◇000515 攀渝钛业 更新日期：2012-03-05◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2009-03-31｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -1412.18｜ -10036.40｜ 1164.02｜ 1868.06｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -5.61｜ -37.74｜ 3.20｜ 5.78｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ 3.65｜ -962.22｜ -37.69｜ -7.98｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 59.87｜ 56.45｜ 45.29｜ 43.27｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2009-03-31｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 64471.61｜ 62902.75｜ 68453.06｜ 67031.38｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 38598.00｜ 35512.00｜ 31005.00｜ 29485.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 38387.00｜ 35293.00｜ 29751.00｜ 27107.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜长期负债(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 4678.00｜ 2748.00｜ 3330.00｜ 5041.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 750.00｜ 208.00｜ 1849.00｜ 2432.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 340.00｜ 310.00｜ 221.00｜ 299.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜坏帐准备(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益(万元) ｜ 25873.00｜ 27391.00｜ 37448.00｜ 38030.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 59.87｜ 56.45｜ 45.29｜ 43.27｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 40.13｜ 43.55｜ 54.71｜ 56.73｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 0.49｜ 0.47｜ 0.85｜ 0.71｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 0.24｜ 0.19｜ 0.51｜ 0.49｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2009-03-31｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 10030.29｜ 58324.64｜ 52338.79｜ 51681.54｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ -194.85｜ 1034.03｜ 871.08｜ 8341.80｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ -｜ -582.21｜ -1711.53｜ 948.57｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 67.29｜ 89.23｜ 67.11｜ 83.42｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ 13.80｜ -10.30｜ 74.83｜ 446.55｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ -｜ 5.80｜ -147.04｜ 50.78｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ 3.20｜ -4854.69｜ -483.22｜ -2163.93｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ 2122.36｜ 3256.03｜ -2082.36｜ -5228.40｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2009-03-31｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 14905.27｜ 65366.42｜ 77993.45｜ 61955.44｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 14556.44｜ 65962.69｜ 67831.46｜ 53060.44｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 1353.79｜ 6435.56｜ 6175.67｜ 3108.03｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ 343.34｜ 1634.27｜ 1253.04｜ 1463.85｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ -1698.54｜ -10973.64｜ 681.35｜ 1340.07｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -｜ -｜ 44.00｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜补贴收入(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ 1092.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ 180.80｜ 992.67｜ 861.45｜ -589.95｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ -1517.73｜ -9980.97｜ 1542.80｜ 2261.98｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ -｜ 235.89｜ 252.71｜ 532.21｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -1517.73｜ -10256.97｜ 1290.08｜ 1783.28｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 2.34｜ -0.91｜ 13.03｜ 19.09｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润率(%) ｜ -｜ -｜ -｜ 13.26｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ -5.61｜ -37.74｜ 3.20｜ 5.78｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2009-03-31｜2008-12-31｜2008-09-30｜2008-06-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.0750｜ -0.5400｜ -0.3900｜ -0.2500｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除(元) ｜ 0.0000｜ -0.5900｜ -0.4300｜ -0.2900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 1.3400｜ 1.4200｜ 1.5700｜ 1.7100｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -5.6100｜ -37.7400｜ -24.6500｜ -14.4900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.5751｜ 0.5751｜ 0.5751｜ 0.5751｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -0.3306｜ -0.2545｜ -0.1063｜ 0.0328｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜14905.2684｜65366.4158｜48692.3906｜32199.7217｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-1698.5369｜-10973.642｜-7920.2194｜-5154.8721｜ ｜ ｜ ｜ 6｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-1412.1769｜-10036.400｜-7236.1860｜-4632.2312｜ ｜ ｜ ｜ 7｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.0800｜ 0.0600｜ 0.0720｜ 0.0360｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除(元) ｜ 0.0000｜ 0.0200｜ 0.0300｜ 0.0110｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 1.8500｜ 1.9500｜ 1.9400｜ 1.8900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -4.2200｜ 3.2000｜ 3.6900｜ 1.9300｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.5751｜ 0.5751｜ 0.5751｜ 0.5558｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 0.1853｜ 0.2720｜ 0.2779｜ 0.2436｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜12648.3401｜77993.4478｜56297.1977｜35555.1546｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-2180.1076｜ 681.3487｜ 1096.6391｜ 596.6529｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 0.0000｜ 44.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-1465.6636｜ 1164.0243｜ 1339.3124｜ 680.2955｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2009-03-31｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜审计意见 ｜ -｜无保留意见｜无保留意见｜无保留意见｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.07｜ -0.54｜ 0.06｜ 0.10｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除(元) ｜ 0.00｜ -0.59｜ 0.02｜ 0.07｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 1.34｜ 1.42｜ 1.95｜ 1.92｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.58｜ 0.58｜ 0.58｜ 0.58｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -0.33｜ -0.25｜ 0.27｜ 0.32｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股现金流量(元) ｜ 0.10｜ -0.03｜ -0.09｜ 0.05｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2009-03-31｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 1.47｜ 6.45｜ -｜ 8.35｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ -｜ -｜ 36.45｜ 20.21｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.23｜ 0.99｜ 1.15｜ 0.90｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ 17.84｜ -16.19｜ 25.89｜ 43.78｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ 22.09｜ -1710.58｜ -60.74｜ 44.48｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜税后利润增长率(%) ｜ 3.65｜ -981.43｜ -37.69｜ 4.66｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产增长率(%) ｜ -5.54｜ -27.24｜ -1.53｜ 8.04｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产增长率(%) ｜ 2.49｜ -8.34｜ 2.12｜ -7.34｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2008年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 12648.34｜ 19.35｜ -1465.66｜ 14.60｜ ｜二季度｜ 19551.38｜ 29.91｜ -3166.57｜ 31.55｜ ｜三季度｜ 16492.67｜ 25.23｜ -2603.95｜ 25.95｜ ｜四季度｜ 16674.03｜ 25.51｜ -2800.21｜ 27.90｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2007年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 15822.34｜ 20.29｜ 105.47｜ 9.06｜ ｜二季度｜ 19732.81｜ 25.30｜ 574.82｜ 49.38｜ ｜三季度｜ 20742.04｜ 26.59｜ 659.02｜ 56.62｜ ｜四季度｜ 21696.25｜ 27.82｜ -175.29｜ -15.06｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
