☆财务分析☆ ◇000763 锦化退市 更新日期：2012-03-05◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2005-09-30｜2004-12-31｜2003-12-31｜2002-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -80005.66｜ 26765.45｜ 1425.64｜ 1261.03｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -100.90｜ 14.63｜ 0.92｜ 0.82｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ -610.27｜ 1777.43｜ 13.05｜ -88.68｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 68.55｜ 37.88｜ 35.10｜ 34.56｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2005-09-30｜2004-12-31｜2003-12-31｜2002-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 252114.51｜ 294459.65｜ 239855.37｜ 235687.09｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 172826.00｜ 111540.00｜ 84196.00｜ 81454.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 172826.00｜ 111540.00｜ 84196.00｜ 81454.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜长期负债(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 9660.00｜ 1888.00｜ 25147.00｜ 5055.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 21027.00｜ 14738.00｜ 13119.00｜ 20683.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 268.00｜ 7821.00｜ 1061.00｜ 1088.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜坏帐准备(万元) ｜ -｜ 4593.00｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益(万元) ｜ 79288.00｜ 182919.00｜ 155659.00｜ 154234.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 68.55｜ 37.88｜ 35.10｜ 34.56｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 31.45｜ 62.12｜ 64.90｜ 65.44｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 0.78｜ 1.54｜ 1.34｜ 1.27｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 0.21｜ 0.16｜ 0.53｜ 0.49｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2005-09-30｜2004-12-31｜2003-12-31｜2002-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜1582574.12｜1762066.54｜1311551.66｜1053303.15｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ 16009.99｜ -27150.81｜ 37041.99｜ 42563.70｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ 7771.90｜ -23258.98｜ 20092.74｜ 706.63｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 116.94｜ 117.17｜ 118.12｜ 116.63｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ -20.01｜ -101.44｜ 2598.26｜ 3375.33｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ -9.71｜ -86.90｜ 1409.38｜ 56.04｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ -3170.40｜ -19415.89｜ -16648.08｜ -28325.77｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ -5067.69｜ 23307.71｜ -301.17｜ -13531.30｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2005-09-30｜2004-12-31｜2003-12-31｜2002-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜1353351.25｜1503830.12｜1110386.69｜ 903126.29｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ -58492.98｜ 63044.30｜ 30749.29｜ 31388.60｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜1362810.15｜1380374.05｜1028915.91｜ 820848.73｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 17660.97｜ 18738.61｜ 19657.51｜ 16999.79｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ 1746.29｜ 300.08｜ 147.23｜ 546.55｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ -80054.96｜ 35489.47｜ 2439.30｜ 1907.64｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜补贴收入(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ 49.30｜ 81.61｜ -866.49｜ -｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ -80005.66｜ 35571.08｜ 1572.82｜ 1261.03｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ -｜ 8805.63｜ 147.17｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -80005.66｜ 26765.45｜ 1425.64｜ 1261.03｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ -0.70｜ 8.21｜ 7.34｜ 9.11｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润率(%) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ -100.90｜ 14.63｜ 0.92｜ 0.82｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2005-09-30｜2005-06-30｜2005-03-31｜2004-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.0000｜ -0.7840｜ 0.0000｜ 0.3400｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除(元) ｜ 0.0000｜ -0.7850｜ 0.0000｜ 0.3340｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 1.0070｜ 1.2390｜ 1.9530｜ 2.3230｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜调整后每股净资产( ｜ 1.0010｜ 1.2320｜ 1.9460｜ 2.3170｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -100.9000｜ -63.3200｜ -3.5980｜ 14.6320｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.9367｜ 0.9367｜ 0.9367｜ 0.9367｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -0.9953｜ -0.7636｜ -0.0496｜ 0.3207｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜1353351.25｜863573.474｜458901.475｜1503830.11｜ ｜ ｜ 38｜ 3｜ 1｜ 74｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-80054.955｜-60697.402｜-5011.3076｜35489.4726｜ ｜ ｜ 3｜ 8｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-80005.658｜-61760.375｜-5532.3206｜26765.4469｜ ｜ ｜ 5｜ 1｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2004-09-30｜2004-06-30｜2004-03-31｜2003-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.0000｜ 0.1860｜ 0.0000｜ 0.0180｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除(元) ｜ 0.0000｜ 0.1860｜ 0.0000｜ 0.0460｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 2.1760｜ 2.1600｜ 2.0480｜ 1.9800｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜调整后每股净资产( ｜ 2.1690｜ 2.1500｜ 2.0450｜ 1.9700｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 9.1510｜ 8.5800｜ 3.4700｜ 0.9200｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.9304｜ 0.9304｜ 0.9304｜ 0.9304｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 0.2309｜ 0.2174｜ 0.1029｜ 0.0318｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜1068181.20｜682437.075｜295329.013｜1110386.68｜ ｜ ｜ 59｜ 6｜ 8｜ 62｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜22950.3549｜21331.9221｜ 8110.2819｜ 2439.3048｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜15678.9492｜14615.7417｜ 5595.7864｜ 1425.6435｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2005-09-30｜2004-12-31｜2003-12-31｜2002-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜审计意见 ｜ -｜无保留意见｜无保留意见｜无保留意见｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.00｜ 0.34｜ 0.02｜ 0.02｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除(元) ｜ 0.00｜ 0.33｜ 0.05｜ 0.24｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 1.01｜ 2.32｜ 1.98｜ 1.96｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.94｜ 0.94｜ 0.93｜ 0.93｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -1.00｜ 0.32｜ 0.03｜ 0.02｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股现金流量(元) ｜ 0.10｜ -0.29｜ 0.26｜ 0.01｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2005-09-30｜2004-12-31｜2003-12-31｜2002-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 10.79｜ 12.46｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 4.95｜ 5.63｜ 4.67｜ 3.99｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ 26.70｜ 35.43｜ 22.95｜ 4.54｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ -448.82｜ 1354.90｜ 27.87｜ -87.64｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜税后利润增长率(%) ｜ -610.27｜ 1777.43｜ 13.05｜ -88.68｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产增长率(%) ｜ -56.65｜ 17.51｜ 0.92｜ 0.82｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产增长率(%) ｜ -14.38｜ 22.77｜ 1.77｜ 8.50｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2004年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 295329.01｜ 19.64｜ 5595.79｜ 20.91｜ ｜二季度｜ 387108.06｜ 25.74｜ 9019.96｜ 33.70｜ ｜三季度｜ 385744.13｜ 25.65｜ 1063.21｜ 3.97｜ ｜四季度｜ 435648.91｜ 28.97｜ 11086.50｜ 41.42｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2003年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 276985.63｜ 24.94｜ 1969.32｜ 138.14｜ ｜二季度｜ 262121.18｜ 23.61｜ 1370.68｜ 96.14｜ ｜三季度｜ 257983.22｜ 23.23｜ 2651.76｜ 186.00｜ ｜四季度｜ 313296.65｜ 28.22｜ -4566.12｜ -320.29｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
