☆财务分析☆ ◇000817 辽油退市 更新日期：2012-03-05◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2005-09-30｜2004-12-31｜2003-12-31｜2002-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 55933.57｜ 61857.18｜ 53810.76｜ 39786.44｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 17.23｜ 19.11｜ 17.60｜ 15.79｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ 30.43｜ 14.95｜ 35.25｜ 14.59｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 9.77｜ 4.79｜ 4.91｜ 14.26｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2005-09-30｜2004-12-31｜2003-12-31｜2002-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 359730.35｜ 339939.96｜ 321583.28｜ 293875.40｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 35155.00｜ 16298.00｜ 15798.00｜ 41901.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 30261.00｜ 11404.00｜ 9273.00｜ 33745.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜长期负债(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 206291.00｜ 192302.00｜ 120671.00｜ 66092.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 16023.00｜ 14922.00｜ 12849.00｜ 12362.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 9.00｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜坏帐准备(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益(万元) ｜ 324576.00｜ 323642.00｜ 305785.00｜ 251974.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 9.77｜ 4.79｜ 4.91｜ 14.26｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 90.23｜ 95.21｜ 95.09｜ 85.74｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 7.47｜ 18.38｜ 20.45｜ 4.72｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 7.35｜ 18.17｜ 20.44｜ 4.70｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2005-09-30｜2004-12-31｜2003-12-31｜2002-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 140300.00｜ 165953.00｜ 161700.45｜ 142998.39｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ 76512.16｜ 83091.07｜ 74174.88｜ 67726.41｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ 13988.75｜ 71631.29｜ 54578.61｜ -61122.20｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 116.07｜ 115.53｜ 116.59｜ 118.58｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ 136.79｜ 134.33｜ 137.84｜ 170.22｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ 25.01｜ 115.80｜ 101.43｜ -153.63｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ -7525.76｜ 32538.58｜ 2402.29｜-106850.05｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ -54997.65｜ -43998.36｜ -21998.56｜ -21998.56｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2005-09-30｜2004-12-31｜2003-12-31｜2002-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 120870.18｜ 143649.02｜ 138690.47｜ 120589.18｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 80476.96｜ 94098.80｜ 85319.66｜ 67018.65｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 37901.31｜ 46905.73｜ 50522.32｜ 51229.04｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 3448.10｜ 3904.85｜ 3934.01｜ 3609.09｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ -1281.36｜ -2043.77｜ -544.48｜ -543.62｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ 78316.85｜ 93248.90｜ 85389.05｜ 66018.08｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -｜ 986.76｜ 3466.50｜ 2070.40｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜补贴收入(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ -396.43｜ -3453.96｜ -5353.53｜ -5349.18｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ 77920.42｜ 89794.95｜ 80035.52｜ 60668.91｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ 21986.86｜ 27937.77｜ 26224.76｜ 20882.47｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 55933.57｜ 61857.18｜ 53810.76｜ 39786.44｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 68.64｜ 67.35｜ 63.57｜ 57.52｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润率(%) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ 17.23｜ 19.11｜ 17.60｜ 15.79｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2005-09-30｜2005-06-30｜2005-03-31｜2004-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.0000｜ 0.3340｜ 0.0000｜ 0.5600｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除(元) ｜ 0.0000｜ 0.3300｜ 0.0000｜ 0.5900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 2.9500｜ 2.7800｜ 3.1000｜ 2.9400｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜调整后每股净资产( ｜ 2.9500｜ 2.7800｜ 3.1000｜ 2.9400｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 17.2300｜ 12.0400｜ 5.1400｜ 19.1100｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.7674｜ 0.7674｜ 0.7674｜ 0.7674｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 0.8271｜ 0.6529｜ 0.9781｜ 0.8186｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜120870.179｜79482.3145｜39093.3602｜143649.015｜ ｜ ｜ 4｜ ｜ ｜ 8｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜78316.8470｜52022.3758｜26176.6267｜93248.9048｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 986.7650｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜55933.5664｜36773.1747｜17545.9155｜61857.1790｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2004-09-30｜2004-06-30｜2004-03-31｜2003-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.0000｜ 0.2560｜ 0.0000｜ 0.4900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除(元) ｜ 0.0000｜ 0.2500｜ 0.0000｜ 0.5100｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 2.7700｜ 2.6400｜ 2.9100｜ 2.7800｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜调整后每股净资产( ｜ 2.7700｜ 2.6400｜ 2.9100｜ 2.7800｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 14.0700｜ 9.7000｜ 4.5900｜ 17.6000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.7674｜ 0.7674｜ 0.7674｜ 0.7674｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 0.7304｜ 0.5962｜ 0.8744｜ 0.7406｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜104970.813｜68763.9891｜34991.0905｜138690.467｜ ｜ ｜ 3｜ ｜ ｜ 8｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜63999.6620｜41973.9067｜21983.6360｜85389.0467｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 986.7650｜ 986.7650｜ 607.8244｜ 3466.4987｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜42884.6222｜28117.1575｜14723.6761｜53810.7587｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2005-09-30｜2004-12-31｜2003-12-31｜2002-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜审计意见 ｜ -｜无保留意见｜无保留意见｜无保留意见｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.00｜ 0.56｜ 0.49｜ 0.36｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除(元) ｜ 0.00｜ 0.59｜ 0.51｜ 0.39｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 2.95｜ 2.94｜ 2.78｜ 2.29｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.77｜ 0.77｜ 0.77｜ 0.77｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 0.83｜ 0.82｜ 0.74｜ 0.32｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股现金流量(元) ｜ 0.13｜ 0.65｜ 0.50｜ -0.56｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2005-09-30｜2004-12-31｜2003-12-31｜2002-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 12.48｜ 36.78｜ -｜ 36.32｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.35｜ 0.43｜ 0.45｜ 0.42｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ 15.15｜ 3.58｜ 15.01｜ 9.59｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ 22.37｜ 9.21｜ 29.34｜ 10.41｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜税后利润增长率(%) ｜ 30.43｜ 14.95｜ 35.25｜ 9.25｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产增长率(%) ｜ 0.29｜ 5.84｜ 11.61｜ 7.59｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产增长率(%) ｜ 5.82｜ 5.71｜ 9.43｜ 7.00｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2004年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 34991.09｜ 24.36｜ 14723.68｜ 23.80｜ ｜二季度｜ 33772.90｜ 23.51｜ 13393.48｜ 21.65｜ ｜三季度｜ 36206.82｜ 25.21｜ 14767.46｜ 23.87｜ ｜四季度｜ 38678.20｜ 26.93｜ 18972.56｜ 30.67｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2003年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 39029.34｜ 28.14｜ 16916.12｜ 31.44｜ ｜二季度｜ 34948.33｜ 25.20｜ 14320.82｜ 26.61｜ ｜三季度｜ 33805.84｜ 24.38｜ 13525.67｜ 25.14｜ ｜四季度｜ 30906.95｜ 22.28｜ 9048.15｜ 16.81｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
