☆财务分析☆ ◇300437 清水源 更新日期：2025-04-18◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -5582.67｜ -4245.99｜ 8695.15｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -3.70｜ -2.78｜ 7.26｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ -31.48｜ -148.83｜ 123.13｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 45.32｜ 49.69｜ 55.09｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：1.43% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：-126.85% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：48.61% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 275786.83｜ 313051.39｜ 349907.44｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 124995.22｜ 151729.81｜ 192772.83｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 85655.75｜ 130413.43｜ 176885.75｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 39610.84｜ 48500.90｜ 56829.85｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 31320.16｜ 30900.18｜ 33827.31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 3059.02｜ 1886.74｜ 3364.35｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 45.32｜ 49.69｜ 55.09｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 54.68｜ 50.31｜ 44.91｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 1.38｜ 1.09｜ 1.03｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 1.16｜ 0.93｜ 0.72｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 75436.52｜ 90731.20｜ 67573.43｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ 6762.35｜ 17765.35｜ 32653.73｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ 4876.28｜ -2543.07｜ -5875.79｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 66.67｜ 50.27｜ 41.26｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ -121.35｜ -418.40｜ 375.54｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ -87.50｜ 59.89｜ -67.58｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ 3047.72｜ -15226.31｜ -5029.07｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ -4934.49｜ -5398.58｜ -33524.89｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 113454.59｜ 180472.37｜ 163792.24｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 101007.56｜ 150566.22｜ 127884.88｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 7221.52｜ 8998.24｜ 9453.15｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ 861.38｜ 117.21｜ 6216.39｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ -4581.24｜ -2876.11｜ 11392.03｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 987.17｜ -13849.87｜ 2449.02｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ -741.99｜ -683.18｜ -283.83｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ -5323.23｜ -3559.29｜ 11108.20｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ 188.38｜ 992.71｜ 3367.80｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -5511.61｜ -4648.39｜ 7740.40｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 10.97｜ 16.67｜ 21.92｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ -3.73｜ -2.78｜ 5.60｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.2125｜ -0.1709｜ 0.0131｜ -0.2155｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0645｜ -0.0236｜ 0.0160｜ -0.1134｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 5.7704｜ 5.8104｜ 5.9473｜ 5.9878｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -3.7200｜ -2.9900｜ 0.2300｜ -3.7000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 4.4311｜ 4.4311｜ 4.4475｜ 4.4475｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 0.0623｜ 0.1037｜ 0.2867｜ 0.2736｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜83577.2083｜56480.6474｜28584.3138｜113454.586｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 6｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-5830.0621｜-4903.8313｜ 800.1203｜-4581.2423｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -5.7854｜ -5.7854｜ -2.7012｜ 987.1687｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-5486.7409｜-4421.3184｜ 340.2793｜-5582.6716｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.0324｜ -0.0342｜ 0.0282｜ -0.1639｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0457｜ -0.0343｜ 0.0247｜ -0.1874｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 6.1681｜ 6.1595｜ 6.2140｜ 6.1126｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -0.5300｜ -0.5600｜ 0.4600｜ -2.7800｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 4.4400｜ 4.4321｜ 4.4258｜ 4.4163｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 0.5394｜ 0.5377｜ 0.6001｜ 0.5114｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜86782.8779｜56005.5920｜26882.4275｜180472.366｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 4｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ -608.6498｜ -492.8113｜ 1176.0048｜-2876.1149｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -529.4277｜-1182.3926｜ 66.1674｜-13849.871｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 4｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -840.4832｜ -886.1085｜ 730.1683｜-4245.9925｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2023-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.21｜ -0.22｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 5.77｜ 5.99｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 4.43｜ 4.45｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 0.06｜ 0.27｜ └─────────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 6.88｜ 4.68｜ 2.25｜ 8.86｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ 2.56｜ 1.75｜ 0.87｜ 3.65｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.31｜ 0.21｜ 0.10｜ 0.39｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ -3.69｜ 0.85｜ 6.33｜ -37.13｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ -857.87｜ -895.07｜ -31.96｜ -59.29｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2023年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 26882.43｜ 23.76｜ 730.17｜ -13.10｜ ｜二季度｜ 29123.16｜ 25.74｜ -1616.28｜ 29.00｜ ｜三季度｜ 30777.29｜ 27.20｜ 45.63｜ -0.82｜ ｜四季度｜ 26360.84｜ 23.30｜ -4732.12｜ 84.92｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2022年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 52984.77｜ 29.36｜ 7620.63｜ -179.48｜ ｜二季度｜ 49008.11｜ 27.16｜ 3062.83｜ -72.13｜ ｜三季度｜ 43154.75｜ 23.91｜ -1633.59｜ 38.47｜ ｜四季度｜ 35324.73｜ 19.57｜ -13295.86｜ 313.14｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ 免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求 但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为 准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。 用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服 务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出 错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。 本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看 或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
