☆财务分析☆ ◇300715 凯伦股份 更新日期：2025-04-09◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 2263.72｜ -15901.90｜ 7192.35｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 0.95｜ -6.21｜ 3.30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ 114.24｜ -321.09｜ -74.18｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 62.70｜ 61.46｜ 49.94｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：2.13% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：-48.59% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：46.50% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 652439.68｜ 614188.44｜ 562799.12｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 409095.89｜ 377457.22｜ 281071.46｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 285533.73｜ 265165.06｜ 214204.37｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 178688.50｜ 162028.52｜ 153161.97｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 202527.84｜ 169750.09｜ 168085.01｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 16324.71｜ 26310.66｜ 23529.37｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 62.70｜ 61.46｜ 49.94｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 37.30｜ 38.54｜ 50.06｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 1.56｜ 1.60｜ 2.02｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 1.45｜ 1.49｜ 1.84｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 283094.23｜ 223876.36｜ 159408.99｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ 19243.13｜ 4636.85｜ -33944.17｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ 22413.41｜ 7782.39｜ -12269.66｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 101.08｜ 105.22｜ 61.65｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ 850.07｜ -29.16｜ -471.95｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ 990.12｜ -48.94｜ -170.59｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ -18079.76｜ -64495.08｜-141237.52｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ 21120.04｜ 67169.63｜ 162971.73｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 280064.57｜ 212760.52｜ 258578.39｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 218458.33｜ 171298.19｜ 180113.14｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 11151.38｜ 13612.20｜ 11731.07｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ 3644.02｜ 2292.45｜ 1821.90｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ -152.87｜ -18629.43｜ 7790.25｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 308.96｜ -45.36｜ -420.59｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ -158.67｜ -277.53｜ -178.96｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ -311.55｜ -18906.96｜ 7611.28｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ -3157.58｜ -2781.77｜ 479.92｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 2846.04｜ -16125.19｜ 7131.36｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 22.00｜ 19.49｜ 30.34｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ 0.93｜ -6.72｜ 2.56｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.0900｜ 0.0200｜ 0.0200｜ 0.0600｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.1421｜ -0.0400｜ -0.0260｜ -0.0800｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 5.9301｜ 6.0405｜ 6.2040｜ 6.3008｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -1.3600｜ 0.3100｜ 0.3200｜ 0.9500｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 5.1466｜ 5.1438｜ 5.1435｜ 5.1435｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 0.0187｜ 0.1224｜ 0.2481｜ 0.2276｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜181135.473｜122010.837｜52800.0491｜280064.574｜ ｜ ｜ 7｜ 8｜ ｜ 5｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-5352.1487｜ -87.6548｜ 909.5605｜ -152.8740｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -316.6499｜ -200.0730｜ -255.7527｜ 308.9594｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-3214.8627｜ 776.3537｜ 787.0131｜ 2263.7175｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.2000｜ 0.1500｜ 0.0900｜ -0.4200｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0890｜ 0.0600｜ 0.0067｜ -0.4600｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 6.4370｜ 6.2875｜ 6.2334｜ 6.1441｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 3.1100｜ 2.2700｜ 1.4700｜ -6.2100｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 5.1435｜ 5.0456｜ 5.0456｜ 5.0456｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 0.3826｜ 0.3309｜ 0.2768｜ 0.1875｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜208016.728｜130688.094｜50703.6038｜212760.522｜ ｜ ｜ 9｜ 6｜ ｜ 0｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 7650.3221｜ 5663.9132｜ 3887.8719｜-18629.431｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 9｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -434.2370｜ -306.3441｜ 97.9092｜ -45.3588｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 7507.7579｜ 5520.1037｜ 3436.7138｜-15901.896｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 3｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2023-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.09｜ 0.06｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 5.93｜ 6.30｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 5.15｜ 5.14｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 0.02｜ 0.23｜ └─────────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 8.84｜ 5.65｜ 2.34｜ 15.83｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ 0.86｜ 0.58｜ 0.26｜ 1.50｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.28｜ 0.19｜ 0.08｜ 0.44｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ -12.92｜ -6.64｜ 4.13｜ 31.63｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ -169.96｜ -101.55｜ -76.61｜ 99.18｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2023年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 50703.60｜ 18.10｜ 3436.71｜ 151.82｜ ｜二季度｜ 79984.49｜ 28.56｜ 2083.39｜ 92.03｜ ｜三季度｜ 77328.63｜ 27.61｜ 1987.65｜ 87.80｜ ｜四季度｜ 72047.85｜ 25.73｜ -5244.04｜ -231.66｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2022年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 32560.25｜ 15.30｜ 858.63｜ -5.40｜ ｜二季度｜ 59547.05｜ 27.99｜ 1293.13｜ -8.13｜ ｜三季度｜ 61184.89｜ 28.76｜ 86.76｜ -0.55｜ ｜四季度｜ 59468.32｜ 27.95｜ -18140.41｜ 114.08｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ 免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求 但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为 准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。 用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服 务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出 错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。 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