☆财务分析☆ ◇600762 S*ST金荔 更新日期：2012-03-05◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -1890.38｜ 638.37｜ -11092.79｜ -7133.22｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 5.22｜ -1.86｜ 175.62｜ -118.93｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ 54.28｜ 105.75｜ -55.51｜ -779.64｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 175.96｜ 172.00｜ 110.52｜ 84.36｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 47672.82｜ 47670.86｜ 55241.31｜ 61632.67｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 83886.00｜ 81994.00｜ 61052.00｜ 51991.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 83886.00｜ 81994.00｜ 61052.00｜ 51991.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜长期负债(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 23.00｜ 44.00｜ 762.00｜ 1763.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 940.00｜ 913.00｜ 12986.00｜ 5597.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 940.00｜ 913.00｜ 12983.00｜ 5589.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜坏帐准备(万元) ｜ -｜ 11635.00｜ 4675.00｜ 1330.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益(万元) ｜ -36214.00｜ -34323.00｜ -6316.00｜ 5998.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 175.96｜ 172.00｜ 110.52｜ 84.36｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ -75.96｜ -72.00｜ -10.52｜ 15.64｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 0.01｜ 0.02｜ 0.24｜ 0.25｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 0.01｜ 0.02｜ 0.24｜ 0.24｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 181.54｜ -｜ 336.32｜ 6.57｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ -21.03｜ 143.43｜ -299.36｜ 760.74｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ -21.03｜ 4.43｜ -1000.96｜ 1053.47｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 100.00｜ -｜ 102.50｜ 97.14｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ 1.11｜ 22.47｜ 2.70｜ -10.66｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ 1.11｜ 0.69｜ 9.02｜ -14.77｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ -｜ -｜ 298.39｜ -9.94｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ -｜ -13.90｜ -1000.00｜ 302.67｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 181.54｜ 416.59｜ 328.11｜ 6.77｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 87.77｜ 174.87｜ 56.76｜ -0.28｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 93.77｜ 241.73｜ 269.28｜ 16.46｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 644.51｜ 649.89｜ 6792.66｜ 3687.77｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ 1300.00｜ 2166.12｜ 2489.76｜ 2846.11｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ -1889.79｜ 639.11｜ -9226.23｜ -6600.29｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜补贴收入(万元) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ -｜ -｜ -6225.28｜ -853.34｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ -1890.38｜ 638.68｜ -15451.52｜ -7453.63｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ -｜ 0.32｜ -｜ 4.76｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -1890.38｜ 638.37｜ -14230.25｜ -7458.39｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 48.35｜ 41.98｜ 17.93｜ -143.17｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润率(%) ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ 5.22｜ -1.86｜ 175.62｜ -118.93｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.1700｜ -0.1080｜ 0.0010｜ 0.0604｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除(元) ｜ -0.1700｜ -0.1080｜ 0.0000｜ -0.4637｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ -3.4300｜ -3.4600｜ -3.3610｜ -3.2500｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 5.2201｜ 3.2130｜ -0.0288｜ -1.8599｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 2.3735｜ 2.3735｜ 2.3735｜ 2.3735｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -6.8007｜ -6.7297｜ -6.7344｜ -6.6218｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 181.5404｜ 121.2276｜ 61.1670｜ 416.5935｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-1889.7882｜-1138.8774｜ 10.2233｜ 639.1079｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-1890.3765｜-1139.4306｜ 10.2233｜ 638.3680｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.4000｜ -0.2650｜ 0.0000｜ -1.0500｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除(元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ -0.9800｜ -0.8600｜ -0.7360｜ -0.5970｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜调整后每股净资产( ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 39.5620｜ 30.7336｜ 18.8623｜ 175.6231｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 2.3735｜ 2.3735｜ 2.3735｜ 2.3735｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -4.2470｜ -4.1209｜ -3.9946｜ -3.8557｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 121.5935｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 328.1131｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-4134.2472｜-2802.5159｜-1468.3580｜-9226.2332｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-4134.5432｜-2802.5299｜-1468.3580｜-11092.792｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 7｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜审计意见 ｜ -｜解释性说明｜拒绝表示意｜拒绝表示意｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 见｜ 见｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.17｜ 0.06｜ -1.05｜ -0.68｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除(元) ｜ -0.17｜ -0.46｜ 0.00｜ -0.59｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ -3.43｜ -3.25｜ -0.60｜ 0.57｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 2.37｜ 2.37｜ 2.37｜ 2.37｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -6.80｜ -6.62｜ -3.86｜ -2.81｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股现金流量(元) ｜ -0.00｜ 0.00｜ -0.10｜ 0.10｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 5.20｜ 11.02｜ 1.53｜ 0.02｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ -｜ -｜ -｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.00｜ 0.01｜ 0.01｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ 49.30｜ 30.98｜ 4748.21｜ 28.66｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ 54.29｜ 106.93｜ -39.78｜ -317.11｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜税后利润增长率(%) ｜ 54.28｜ 102.79｜ -55.51｜ -779.64｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产增长率(%) ｜ -5.51｜ 1.83｜ -160.26｜ -43.62｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产增长率(%) ｜ 0.00｜ 6.83｜ -10.37｜ -4.85｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2006年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 0.00｜ 0.00｜ -1468.36｜ -230.02｜ ｜二季度｜ 0.00｜ 0.00｜ -1334.17｜ -209.00｜ ｜三季度｜ 0.00｜ 0.00｜ -1332.01｜ -208.66｜ ｜四季度｜ 295.00｜ 100.00｜ 4772.91｜ 747.67｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2005年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 11.48｜ 3.50｜ -1198.53｜ 10.80｜ ｜二季度｜ 283.69｜ 86.46｜ -1290.21｜ 11.63｜ ｜三季度｜ 18.13｜ 5.53｜ -1185.59｜ 10.69｜ ｜四季度｜ 14.82｜ 4.52｜ -7418.46｜ 66.88｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
