☆财务分析☆ ◇603218 日月股份 更新日期：2025-04-14◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 48150.73｜ 34432.71｜ 66734.84｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 4.95｜ 3.90｜ 7.84｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ 39.84｜ -48.40｜ -31.86｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 28.73｜ 24.30｜ 23.40｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：2.98% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：-72.95% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：47.89% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜1381312.18｜1266700.64｜1134549.54｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 396808.30｜ 307829.85｜ 265496.20｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 297941.33｜ 293965.37｜ 254202.47｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 173234.15｜ 126751.74｜ 89757.25｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 143496.78｜ 171008.03｜ 123792.05｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 319.29｜ 330.67｜ 3038.54｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 28.73｜ 24.30｜ 23.40｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 71.27｜ 75.70｜ 76.60｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 2.54｜ 2.59｜ 2.83｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 1.84｜ 1.95｜ 2.48｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 523935.58｜ 458183.76｜ 453023.78｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ 61638.84｜ 18236.66｜ 64040.23｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ 46482.41｜ 42964.57｜-383132.03｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 112.54｜ 94.18｜ 96.14｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ 128.01｜ 52.96｜ 95.96｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ 96.54｜ 124.78｜ -574.11｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ -59860.26｜ -52673.78｜-416260.17｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ 43993.16｜ 76015.25｜ -30770.06｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 465564.08｜ 486501.85｜ 471207.83｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 378678.28｜ 424044.25｜ 375582.37｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 17627.10｜ 15640.74｜ 11786.37｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ -10371.91｜ -11100.81｜ -7127.97｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ 49133.45｜ 35055.63｜ 77222.60｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 719.01｜ 6207.40｜ 6512.08｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ -255.62｜ -1319.97｜ -1405.47｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ 48877.82｜ 33735.66｜ 75817.13｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ 1018.22｜ -682.57｜ 9224.78｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 47859.60｜ 34418.23｜ 66592.35｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 18.66｜ 12.84｜ 20.29｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ 4.90｜ 3.59｜ 7.68｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.4900｜ 0.4100｜ 0.0800｜ 0.4700｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.2157｜ 0.1500｜ 0.0649｜ 0.4100｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 9.7051｜ 9.9037｜ 9.5998｜ 9.5500｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 5.1000｜ 4.2100｜ 0.8800｜ 4.9500｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 5.1404｜ 5.1364｜ 5.1335｜ 5.1274｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 3.4996｜ 3.6943｜ 3.3688｜ 3.2843｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜318479.203｜178798.260｜69768.7177｜465564.079｜ ｜ ｜ 1｜ 9｜ ｜ 9｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜59491.5381｜49406.0156｜ 9641.8018｜49133.4488｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜27471.1358｜27373.5558｜ 393.1494｜ 719.0112｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜50652.0686｜42151.9604｜ 8680.3385｜48150.7349｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.3400｜ 0.2800｜ 0.1300｜ 0.3500｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.2991｜ 0.2500｜ 0.1112｜ 0.2700｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 9.4355｜ 9.3907｜ 9.4261｜ 9.3500｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 3.6500｜ 3.0200｜ 1.3600｜ 3.9000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 5.1203｜ 5.1119｜ 5.1023｜ 5.0699｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 3.1962｜ 3.1365｜ 3.1815｜ 3.0702｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜353011.830｜239661.815｜107262.244｜486501.854｜ ｜ ｜ 7｜ 2｜ 7｜ 5｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜39934.1104｜33060.9443｜15632.4139｜35055.6306｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 659.8387｜ 451.4989｜ 458.8660｜ 6207.4031｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜35288.7776｜29128.4527｜13147.6066｜34432.7059｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2023-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.49｜ 0.47｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 9.71｜ 9.55｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 5.14｜ 5.13｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 3.50｜ 3.28｜ └─────────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 2.96｜ 1.69｜ 0.73｜ 5.01｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ 1.99｜ 1.23｜ 0.48｜ 2.96｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.24｜ 0.13｜ 0.05｜ 0.35｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ -9.78｜ -25.40｜ -34.95｜ -4.30｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ 48.97｜ 49.44｜ -38.32｜ 40.16｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2023年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 107262.24｜ 23.04｜ 13147.61｜ 27.31｜ ｜二季度｜ 132399.57｜ 28.44｜ 15980.85｜ 33.19｜ ｜三季度｜ 113350.02｜ 24.35｜ 6160.32｜ 12.79｜ ｜四季度｜ 112552.25｜ 24.18｜ 12861.96｜ 26.71｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2022年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 98114.70｜ 20.17｜ 5953.62｜ 17.29｜ ｜二季度｜ 105913.87｜ 21.77｜ 4282.19｜ 12.44｜ ｜三季度｜ 128569.87｜ 26.43｜ 6795.20｜ 19.73｜ ｜四季度｜ 153903.42｜ 31.63｜ 17401.70｜ 50.54｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ 免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求 但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为 准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。 用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服 务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出 错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。 本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看 或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
