☆财务分析☆ ◇000518 *ST四环 更新日期：2025-10-26◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -10999.37｜ -7526.99｜ -4879.28｜ -3478.99｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -25.72｜ -14.49｜ -8.39｜ -5.58｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ -46.13｜ -54.26｜ -40.25｜ -227.46｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 29.68｜ 22.42｜ 19.59｜ 19.08｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：2.05% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：-19.81% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：31.88% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 56740.28｜ 66097.50｜ 73807.85｜ 79931.21｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 16842.93｜ 14819.45｜ 14458.31｜ 15253.57｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 13375.25｜ 11814.93｜ 11621.73｜ 12093.11｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 801.26｜ 1892.70｜ 2818.01｜ 3811.13｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 6606.50｜ 6981.83｜ 10011.60｜ 11930.69｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 98.12｜ 126.81｜ 937.26｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 29.68｜ 22.42｜ 19.59｜ 19.08｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 70.32｜ 77.58｜ 80.41｜ 80.92｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 3.34｜ 4.31｜ 4.86｜ 5.13｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 0.61｜ 0.81｜ 1.27｜ 1.49｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 19700.75｜ 25324.53｜ 28478.29｜ 34826.13｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ 146.13｜ 162.96｜ 486.58｜ 15.57｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ -721.94｜ -1246.68｜ -1018.19｜ -1672.91｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 96.80｜ 107.57｜ 105.42｜ 99.23｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ -1.33｜ -2.17｜ -9.97｜ -0.45｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ 6.56｜ 16.56｜ 20.87｜ 48.09｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ 263.01｜ -849.42｜ -847.48｜ -918.14｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ -1132.68｜ -561.09｜ -657.29｜ -770.33｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 20351.72｜ 23541.90｜ 27014.92｜ 35096.18｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 7594.90｜ 7118.72｜ 7824.87｜ 10733.07｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 6492.75｜ 6700.69｜ 6514.83｜ 6949.21｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ 206.50｜ 238.35｜ 160.43｜ 257.05｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ -7885.71｜ -7655.17｜ -5415.74｜ -3545.94｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 46.61｜ 175.25｜ -19.60｜ -52.48｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ -3487.60｜ -287.37｜ 55.10｜ -57.71｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ -11373.31｜ -7942.54｜ -5360.64｜ -3603.65｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ 7.38｜ 98.94｜ -32.54｜ 223.51｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -11380.69｜ -8041.49｜ -5328.10｜ -3827.16｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 62.68｜ 69.76｜ 71.03｜ 69.42｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ -29.59｜ -15.63｜ -8.76｜ -5.74｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.0123｜ -0.0098｜ -0.0155｜ -0.1068｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0143｜ -0.0116｜ -0.0181｜ -0.0786｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 0.3487｜ 0.3512｜ 0.3456｜ 0.3610｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -3.4800｜ -2.7500｜ -2.8400｜ -25.7200｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.0346｜ 0.0346｜ 0.0346｜ 0.0346｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -0.7232｜ -0.7207｜ -0.7263｜ -0.7109｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜29437.4160｜18189.7153｜ 4384.1687｜20351.7230｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-1313.0682｜-1069.9170｜-1453.8823｜-7885.7093｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 154.7447｜ 154.7444｜ 0.0000｜ 46.6052｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-1269.7350｜-1009.8947｜-1591.4725｜-10999.367｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 5｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.0142｜ -0.0107｜ -0.0029｜ -0.0731｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0158｜ -0.0095｜ -0.0029｜ -0.0724｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 0.4537｜ 0.4571｜ 0.4650｜ 0.4679｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -3.0000｜ -2.1300｜ -0.6200｜ -14.4900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.0346｜ 0.0346｜ 0.0346｜ 0.0346｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -0.6182｜ -0.6148｜ -0.6069｜ -0.6040｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜15599.4341｜10580.8385｜ 5639.8851｜23541.9049｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-1560.5305｜-1037.2527｜ -404.8302｜-7655.1715｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 3.4745｜ 175.2494｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-1461.7156｜-1105.8090｜ -296.7209｜-7526.9896｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.0421｜ -0.0367｜ -0.0184｜ -0.0474｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0423｜ -0.0368｜ -0.0188｜ -0.0482｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 0.4992｜ 0.5046｜ 0.5228｜ 0.5412｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -8.0000｜ -7.0200｜ -3.4600｜ -8.3900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.0346｜ 0.0346｜ 0.0346｜ 0.0346｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -0.5730｜ -0.5676｜ -0.5493｜ -0.5309｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜17993.5612｜12141.1355｜ 5701.3483｜27014.9198｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-4632.7062｜-4093.7221｜-2188.9367｜-5415.7365｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -29.0255｜ -26.1188｜ -21.8025｜ -19.5989｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-4331.7478｜-3777.5397｜-1895.9108｜-4879.2771｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.01｜ -0.11｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 0.35｜ 0.36｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.03｜ 0.03｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -0.72｜ -0.71｜ └─────────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 0.67｜ 0.37｜ 0.04｜ 0.20｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ 4.19｜ 2.73｜ 0.68｜ 3.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.55｜ 0.33｜ 0.08｜ 0.33｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ 88.71｜ 71.91｜ -22.26｜ -13.55｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ 15.86｜ -3.15｜ -259.13｜ -3.01｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2024年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 5639.89｜ 27.71｜ -296.72｜ 2.70｜ ｜二季度｜ 4940.95｜ 24.28｜ -809.09｜ 7.36｜ ｜三季度｜ 5018.60｜ 24.66｜ -355.91｜ 3.24｜ ｜四季度｜ 4752.29｜ 23.35｜ -9537.65｜ 86.71｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2023年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 5701.35｜ 24.22｜ -1895.91｜ 25.19｜ ｜二季度｜ 6439.79｜ 27.35｜ -1881.63｜ 25.00｜ ｜三季度｜ 5852.43｜ 24.86｜ -554.21｜ 7.36｜ ｜四季度｜ 5548.34｜ 23.57｜ -3195.24｜ 42.45｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ 免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求 但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为 准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。 用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服 务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出 错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。 本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看 或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
