☆财务分析☆ ◇002313 日海智能 更新日期：2025-10-26◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -13373.45｜ -36452.64｜-127547.75｜ -16359.78｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -100.09｜ -77.55｜ -97.48｜ -7.76｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ 63.31｜ 71.42｜ -679.64｜ 78.65｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 98.14｜ 94.68｜ 86.73｜ 72.10｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：0.37% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：-1.33% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：40.89% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 331531.60｜ 365363.69｜ 487123.92｜ 711671.62｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 325375.87｜ 345941.12｜ 422494.40｜ 507731.50｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 305618.18｜ 326323.44｜ 399334.00｜ 484441.16｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 28071.00｜ 18566.20｜ 41623.84｜ 76505.49｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 88186.84｜ 116640.82｜ 139433.26｜ 208092.57｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 13897.51｜ 20478.98｜ 27683.14｜ -｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 98.14｜ 94.68｜ 86.73｜ 72.10｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 1.86｜ 5.32｜ 13.27｜ 27.90｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 0.70｜ 0.72｜ 0.83｜ 1.08｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 0.52｜ 0.56｜ 0.61｜ 0.80｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 333508.19｜ 300072.02｜ 404933.73｜ 452862.32｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ 4177.89｜ -18129.70｜ 47305.38｜ 44000.35｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ 2272.80｜ -15196.63｜ -40703.61｜ 20994.01｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 112.00｜ 106.04｜ 120.49｜ 95.36｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ -31.24｜ 49.73｜ -37.09｜ -191.43｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ -16.99｜ 41.69｜ 31.91｜ -91.34｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ 214.13｜ 1010.07｜ 1271.59｜ -39921.06｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ -1823.12｜ 4058.00｜ -90135.69｜ 17509.07｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 297772.57｜ 282987.17｜ 336075.17｜ 471456.62｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 245205.17｜ 234448.02｜ 295136.34｜ 389021.42｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 18853.55｜ 21955.99｜ 25915.01｜ 19700.91｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ 9923.95｜ 8304.54｜ 8486.85｜ 9095.20｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ -8323.13｜ -36980.77｜-137033.24｜ -18536.57｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 880.13｜ 102.58｜ -4334.00｜ 324.86｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ -5132.41｜ -1489.19｜ -171.86｜ 602.27｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ -13455.54｜ -38469.96｜-137205.09｜ -17934.30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ -76.42｜ -1994.21｜ -8938.77｜ -16.59｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -13379.12｜ -36475.75｜-128266.32｜ -17917.71｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 17.65｜ 17.15｜ 12.18｜ 17.49｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ -201.18｜ -181.83｜ -195.53｜ -8.33｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.1162｜ -0.0800｜ -0.3600｜ -0.2121｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.1191｜ -0.0742｜ -0.3400｜ -0.1912｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 0.0631｜ 0.0991｜ 0.1775｜ 0.3277｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -97.2400｜ -58.1300｜ -100.0900｜ -49.4000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 5.4961｜ 5.4961｜ 5.4961｜ 5.4961｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -6.1274｜ -6.0912｜ -6.0113｜ -5.8662｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜131422.236｜61265.2787｜297772.566｜231279.181｜ ｜ ｜ 9｜ ｜ 9｜ 4｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-2688.3226｜-2637.2730｜-8323.1293｜-4275.3930｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -145.2898｜ -127.0211｜ 880.1294｜ 691.9294｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-4349.2622｜-2994.0567｜-13373.453｜-7942.1263｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 3｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.1015｜ -0.0243｜ -0.9700｜ -0.4662｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.1059｜ -0.0219｜ -1.0500｜ -0.5162｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 0.4309｜ 0.5097｜ 0.5355｜ 1.2537｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -20.9500｜ -4.6400｜ -77.5500｜ -30.4100｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 5.4961｜ 5.4961｜ 5.4961｜ 5.4961｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -5.7556｜ -5.6783｜ -5.6541｜ -5.1227｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜161272.065｜80697.4785｜282987.173｜206515.225｜ ｜ ｜ 1｜ ｜ 4｜ 4｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-2837.5147｜ 293.0044｜-36980.765｜-17900.324｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 9｜ 9｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 5.0752｜ -1.7945｜ 102.5802｜ -3.9403｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-3801.6588｜ -908.8833｜-36452.637｜-17455.980｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 5｜ 5｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.12｜ -0.36｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 0.06｜ 0.18｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 5.50｜ 5.50｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -6.13｜ -6.01｜ └─────────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 2.94｜ 1.42｜ 6.49｜ 4.94｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ 1.58｜ 0.74｜ 2.91｜ 2.11｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.40｜ 0.19｜ 0.85｜ 0.64｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ -18.51｜ -24.08｜ 5.22｜ 11.99｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ 5.26｜ -1000.08｜ 77.49｜ 76.12｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2024年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 80697.48｜ 27.10｜ -908.88｜ 6.80｜ ｜二季度｜ 80574.59｜ 27.06｜ -2892.78｜ 21.63｜ ｜三季度｜ 70007.12｜ 23.51｜ -4140.47｜ 30.96｜ ｜四季度｜ 66493.39｜ 22.33｜ -5431.33｜ 40.61｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2023年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 63465.22｜ 22.43｜ -7265.35｜ 19.93｜ ｜二季度｜ 67913.66｜ 24.00｜ -3431.35｜ 9.41｜ ｜三季度｜ 75136.34｜ 26.55｜ -6759.27｜ 18.54｜ ｜四季度｜ 76471.95｜ 27.02｜ -18996.66｜ 52.11｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ 免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求 但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为 准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。 用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服 务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出 错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。 本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看 或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
