☆财务分析☆ ◇002787 华源控股 更新日期：2025-10-26◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 7073.70｜ 843.11｜ 1082.00｜ 1757.99｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 4.28｜ 0.56｜ 0.70｜ 1.11｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ 739.00｜ -22.94｜ -38.45｜ -62.20｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 34.44｜ 39.69｜ 45.15｜ 44.69｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：2.21% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：-65.68% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：39.87% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 282521.19｜ 274557.81｜ 277388.36｜ 286173.70｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 97298.81｜ 108983.22｜ 125245.39｜ 127877.80｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 82928.68｜ 103390.78｜ 85139.18｜ 90720.30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 53447.41｜ 32894.45｜ 43682.20｜ 30174.94｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 49572.04｜ 52621.61｜ 47300.38｜ 50792.31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 1708.17｜ 539.22｜ 603.99｜ 5941.18｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 34.44｜ 39.69｜ 45.15｜ 44.69｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 65.56｜ 60.31｜ 54.85｜ 55.31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 2.13｜ 1.66｜ 2.01｜ 1.87｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 1.63｜ 1.16｜ 1.47｜ 1.25｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 207559.69｜ 217954.43｜ 218133.33｜ 176851.80｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ 20423.86｜ 15284.33｜ 37324.76｜ 8115.72｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ 20866.94｜ -9457.08｜ 13562.25｜ -4670.86｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 84.74｜ 90.41｜ 96.34｜ 75.32｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ 288.73｜ 1812.84｜ 3411.36｜ 461.65｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ 294.99｜ -1121.68｜ 1239.54｜ -265.69｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ -4187.23｜ -10045.79｜ -3536.08｜ -21611.76｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ 4645.75｜ -14677.11｜ -20090.93｜ 8833.30｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 244925.88｜ 241077.71｜ 226425.47｜ 234806.74｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 207195.47｜ 206441.92｜ 197144.16｜ 199666.60｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 12738.85｜ 11374.24｜ 10755.03｜ 9781.54｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ 2777.98｜ 4145.68｜ 4588.25｜ 4982.41｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ 9777.77｜ 983.48｜ -4848.07｜ 2974.11｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -157.57｜ -51.21｜ -302.03｜ 136.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ -343.35｜ -80.55｜ 6492.49｜ -171.07｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ 9434.42｜ 902.94｜ 1644.42｜ 2803.04｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ 2580.55｜ 89.64｜ 530.16｜ 1005.16｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 6853.87｜ 813.30｜ 1114.26｜ 1797.88｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 15.40｜ 14.37｜ 12.93｜ 14.97｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ 3.85｜ 0.51｜ 0.71｜ 1.11｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.2500｜ 0.1400｜ 0.0600｜ 0.2200｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.2374｜ 0.1400｜ 0.0612｜ 0.1900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 5.5693｜ 5.5336｜ 5.4508｜ 5.3860｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 4.5600｜ 2.6000｜ 1.2000｜ 4.2800｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 2.9425｜ 2.9425｜ 2.9756｜ 2.9756｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 1.5658｜ 1.4551｜ 1.4480｜ 1.3832｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜177457.359｜116209.302｜56155.2943｜244925.880｜ ｜ ｜ 4｜ 8｜ ｜ 0｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 9894.4196｜ 5386.9641｜ 2548.1304｜ 9777.7690｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 22.4205｜ 121.5042｜ 0.9476｜ -157.5741｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 8560.6591｜ 4850.1687｜ 2212.5442｜ 7073.6953｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.1800｜ 0.1300｜ 0.0600｜ 0.0300｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.1697｜ 0.1200｜ 0.0607｜ 0.0100｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 4.7966｜ 4.7565｜ 4.7702｜ 4.9500｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 3.6500｜ 2.5800｜ 1.1800｜ 0.5600｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 2.5944｜ 2.5944｜ 2.5944｜ 2.5944｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 1.4288｜ 1.3788｜ 1.3098｜ 1.2517｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜187910.974｜123208.218｜58087.8687｜241077.706｜ ｜ ｜ 7｜ 8｜ ｜ 7｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 6377.4775｜ 4793.9199｜ 2262.3822｜ 983.4848｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 103.8880｜ 65.8480｜ -11.4263｜ -51.2073｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 5866.9362｜ 4211.8693｜ 1925.5241｜ 843.1144｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.0700｜ 0.0300｜ 0.0100｜ 0.0300｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0536｜ 0.0200｜ 0.0002｜ -0.1800｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 4.4855｜ 4.4348｜ 4.5272｜ 5.0000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 1.5500｜ 0.6700｜ 0.1400｜ 0.7000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 2.2844｜ 2.2779｜ 2.2779｜ 2.2778｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 1.3785｜ 1.3352｜ 1.3104｜ 1.3039｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜178974.519｜114841.547｜53353.0893｜226425.467｜ ｜ ｜ 6｜ 0｜ ｜ 4｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 2544.5572｜ 898.2825｜ 212.5922｜-4848.0691｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 91.9962｜ -88.3815｜ 61.4468｜ -302.0312｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 2357.4487｜ 990.6362｜ 204.9517｜ 1081.9955｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.25｜ 0.22｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 5.57｜ 5.39｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 2.94｜ 2.98｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 1.57｜ 1.38｜ └─────────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 4.21｜ 2.75｜ 1.30｜ 5.52｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ 3.40｜ 1.97｜ 1.04｜ 4.79｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.64｜ 0.42｜ 0.20｜ 0.88｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ -5.56｜ -5.68｜ -3.33｜ 1.60｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ 55.15｜ 12.37｜ 12.63｜ 894.20｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2024年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 58087.87｜ 23.72｜ 1925.52｜ 27.22｜ ｜二季度｜ 65120.35｜ 26.59｜ 2286.35｜ 32.32｜ ｜三季度｜ 64702.76｜ 26.42｜ 1655.07｜ 23.40｜ ｜四季度｜ 57014.91｜ 23.28｜ 1206.76｜ 17.06｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2023年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 53353.09｜ 22.13｜ 204.95｜ 24.31｜ ｜二季度｜ 61488.46｜ 25.51｜ 785.68｜ 93.19｜ ｜三季度｜ 64132.97｜ 26.60｜ 1366.81｜ 162.12｜ ｜四季度｜ 62103.19｜ 25.76｜ -1514.33｜ -179.61｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ 免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求 但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为 准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。 用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服 务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出 错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。 本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看 或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
