☆财务分析☆ ◇002995 天地在线 更新日期：2025-10-29◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -6754.39｜ -2610.33｜ 318.34｜ 5409.80｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -6.99｜ -2.56｜ 0.30｜ 5.13｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ -158.76｜ -929.21｜ -94.12｜ -48.45｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 23.69｜ 22.69｜ 26.88｜ 36.09｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：-1.31% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：6.81% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：38.05% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 122464.07｜ 129548.07｜ 142955.03｜ 166282.88｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 29010.18｜ 29395.13｜ 38427.97｜ 60012.04｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 28067.14｜ 28634.70｜ 38350.54｜ 59922.18｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 25297.68｜ 43596.85｜ 46429.99｜ 51627.55｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 17045.00｜ 8368.47｜ 14696.10｜ 14254.65｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 2252.68｜ 1184.34｜ 1013.62｜ 1071.77｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 23.69｜ 22.69｜ 26.88｜ 36.09｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 76.31｜ 77.31｜ 73.12｜ 63.91｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 3.16｜ 3.36｜ 3.04｜ 2.45｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 1.73｜ 1.87｜ 1.64｜ 1.12｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 134742.71｜ 203106.66｜ 313063.05｜ 426349.74｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ -12792.08｜ 6351.71｜ 7340.06｜ -2587.46｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ -18299.17｜ -2829.83｜ -4780.44｜ 17859.79｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 100.73｜ 110.10｜ 102.82｜ 104.99｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ 189.39｜ -243.33｜ 2331.67｜ -47.83｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ 270.92｜ 108.41｜ -1518.57｜ 330.14｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ -5124.25｜ -7272.52｜ -8502.29｜ 22451.04｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ -382.84｜ -1909.02｜ -3618.21｜ -2003.79｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 133759.85｜ 184476.71｜ 304465.03｜ 406084.17｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 123602.77｜ 173131.06｜ 292713.05｜ 387340.68｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 4018.96｜ 3882.09｜ 3336.49｜ 3332.53｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ -302.02｜ -517.19｜ -588.00｜ -396.10｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ -7191.34｜ -2915.33｜ 719.69｜ 5952.30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -68.27｜ 619.91｜ 267.10｜ 484.44｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ -17.17｜ -30.33｜ 24.86｜ 444.55｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ -7208.51｜ -2945.66｜ 744.55｜ 6396.85｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ -514.25｜ -348.32｜ 238.85｜ 834.73｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -6694.26｜ -2597.34｜ 505.70｜ 5562.12｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 7.59｜ 6.15｜ 3.86｜ 4.62｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ -7.24｜ -2.61｜ 0.31｜ 5.10｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.2499｜ -0.1884｜ -0.0992｜ -0.3806｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.2622｜ -0.1925｜ -0.0997｜ -0.3801｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 5.0062｜ 5.0677｜ 5.1570｜ 5.2600｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -4.8700｜ -3.6500｜ -1.9000｜ -6.9900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 2.5631｜ 2.5631｜ 2.5631｜ 2.5631｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 1.2289｜ 1.2904｜ 1.3797｜ 1.4789｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜90698.9390｜65392.0255｜31955.3524｜133759.846｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 3｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-3746.4403｜-2898.6860｜-1579.5118｜-7191.3383｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -86.7844｜ -70.7099｜ -96.4921｜ -68.2689｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-4435.4257｜-3343.5630｜-1759.6541｜-6754.3913｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.1747｜ -0.1261｜ -0.0546｜ -0.1471｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.1830｜ -0.1313｜ -0.0574｜ -0.2516｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 5.4608｜ 5.5094｜ 5.5809｜ 5.6400｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -3.1500｜ -2.2500｜ -0.9700｜ -2.5600｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 2.5618｜ 2.5618｜ 2.5618｜ 2.5618｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 1.6848｜ 1.7334｜ 1.8049｜ 1.8595｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜109891.686｜72547.6001｜41442.4207｜184476.713｜ ｜ ｜ 6｜ ｜ ｜ 6｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-3312.6755｜-2426.7856｜ -929.2774｜-2915.3295｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 37.0993｜ 133.0978｜ 67.0014｜ 619.9102｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-3099.6898｜-2237.9111｜ -969.2589｜-2610.3270｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.1812｜ -0.1942｜ -0.1032｜ 0.0251｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.1846｜ -0.1964｜ -0.1052｜ 0.0076｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 5.6136｜ 5.6007｜ 8.1096｜ 8.2100｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -3.1600｜ -3.3900｜ -1.2700｜ 0.3000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 2.5618｜ 2.5618｜ 3.9866｜ 3.9866｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 1.8310｜ 1.8181｜ 2.8139｜ 2.9172｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜132444.907｜99402.7174｜49784.5786｜304465.027｜ ｜ ｜ 9｜ ｜ ｜ 3｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-3845.4785｜-4058.8608｜-1242.7478｜ 719.6887｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 315.0146｜ 211.0991｜ 3.1477｜ 267.0978｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-3216.2652｜-3445.9067｜-1308.4565｜ 318.3440｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.25｜ -0.38｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 5.01｜ 5.26｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 2.56｜ 2.56｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 1.23｜ 1.48｜ └─────────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 53.23｜ 39.40｜ 17.75｜ 72.34｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ 4.62｜ 4.43｜ 1.74｜ 10.53｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.75｜ 0.54｜ 0.26｜ 1.06｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ -17.47｜ -9.86｜ -22.89｜ -27.49｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ -13.09｜ -19.45｜ -69.97｜ -146.67｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2024年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 41442.42｜ 30.98｜ -969.26｜ 14.35｜ ｜二季度｜ 31105.18｜ 23.25｜ -1268.65｜ 18.78｜ ｜三季度｜ 37344.09｜ 27.92｜ -861.78｜ 12.76｜ ｜四季度｜ 23868.16｜ 17.84｜ -3654.70｜ 54.11｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2023年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 49784.58｜ 26.99｜ -1308.46｜ 50.13｜ ｜二季度｜ 49618.14｜ 26.90｜ -2137.45｜ 81.88｜ ｜三季度｜ 33042.19｜ 17.91｜ 229.64｜ -8.80｜ ｜四季度｜ 52031.81｜ 28.21｜ 605.94｜ -23.21｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ 免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求 但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为 准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。 用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服 务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出 错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。 本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看 或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
