☆财务分析☆ ◇300205 *ST天喻 更新日期：2025-10-26◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -36406.93｜ 1970.68｜ 8644.24｜ -14987.25｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -28.13｜ 1.33｜ 5.99｜ -11.97｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ -1947.43｜ -77.20｜ 157.68｜ -146.76｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 48.93｜ 50.44｜ 54.42｜ 55.22｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：0.37% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：-1.33% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：40.89% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 216738.72｜ 298558.28｜ 328552.99｜ 315893.06｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 106045.61｜ 150599.25｜ 178801.90｜ 174434.38｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 82900.78｜ 127426.83｜ 173589.65｜ 168156.43｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 46185.94｜ 64509.02｜ 96336.09｜ 43067.76｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 31524.02｜ 68878.44｜ 57078.10｜ 41868.89｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 14083.36｜ 19709.46｜ 9699.93｜ 51040.66｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 48.93｜ 50.44｜ 54.42｜ 55.22｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 51.07｜ 49.56｜ 45.58｜ 44.78｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 1.31｜ 1.43｜ 1.21｜ 1.18｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 1.12｜ 1.21｜ 0.94｜ 0.88｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 124248.64｜ 189659.07｜ 202168.71｜ 186145.30｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ 4212.82｜ -20084.40｜ 10221.73｜ -25414.56｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ -46427.25｜ -31471.81｜ 41151.31｜ -20113.93｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 146.73｜ 111.53｜ 112.83｜ 130.14｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ -11.57｜ -1019.16｜ 118.27｜ 169.57｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ 127.52｜ -1597.00｜ 476.14｜ 134.21｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ 4307.67｜ -6888.01｜ 37484.26｜ -9875.40｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ -55040.27｜ -4639.50｜ -6733.02｜ 15230.15｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 84681.22｜ 170049.43｜ 179177.99｜ 143030.17｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 64216.37｜ 123502.46｜ 125059.39｜ 107643.02｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 12466.16｜ 11204.38｜ 8441.67｜ 6991.65｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ -1208.98｜ 1485.71｜ 2273.86｜ 1467.38｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ -27258.91｜ 2145.52｜ 10315.98｜ -15455.62｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -206.83｜ 325.03｜ 1842.74｜ 935.18｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ -9374.58｜ 185.04｜ -209.86｜ 17.48｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ -36633.49｜ 2330.56｜ 10106.11｜ -15438.14｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ -227.68｜ 364.12｜ 1464.95｜ -74.25｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -36405.81｜ 1966.44｜ 8641.17｜ -15363.89｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 24.17｜ 27.37｜ 30.20｜ 24.74｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ -32.89｜ 1.33｜ 5.81｜ -10.71｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.2893｜ -0.1996｜ -0.0935｜ -0.8466｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.3037｜ -0.2122｜ -0.0953｜ -0.6900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 2.2849｜ 2.3747｜ 2.4808｜ 2.5743｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -11.9100｜ -8.0600｜ -3.7000｜ -28.1300｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 1.4530｜ 1.4530｜ 1.4530｜ 1.4530｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -0.4197｜ -0.3299｜ -0.2238｜ -0.1304｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜13113.9223｜ 8661.6008｜ 4537.4319｜84681.2164｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-12240.567｜-8549.7170｜-3895.2714｜-27258.909｜ ｜ ｜ 8｜ ｜ ｜ 4｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -415.6281｜ -265.0851｜ -188.3502｜ -206.8295｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-12441.919｜-8582.4352｜-4018.9147｜-36406.929｜ ｜ ｜ 0｜ ｜ ｜ 6｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.2628｜ -0.0881｜ 0.0110｜ 0.0458｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.2862｜ -0.1023｜ 0.0021｜ -0.0281｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 3.1581｜ 3.3527｜ 3.4518｜ 3.4408｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -7.9500｜ -2.5900｜ 0.3200｜ 1.3300｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 1.4530｜ 1.4530｜ 1.4530｜ 1.4530｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 0.4534｜ 0.6481｜ 0.7472｜ 0.7362｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜77839.4726｜60271.0424｜33619.9797｜170049.426｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 0｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-11752.199｜-4040.4997｜ 418.7877｜ 2145.5195｜ ｜ ｜ 9｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -354.9469｜ -250.7932｜ -103.3725｜ 325.0264｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-11300.430｜-3788.8183｜ 473.9877｜ 1970.6768｜ ｜ ｜ 2｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.0848｜ 0.0715｜ 0.0424｜ 0.2010｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0232｜ 0.0572｜ 0.0353｜ 0.1449｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 3.4950｜ 3.4833｜ 3.5014｜ 3.4590｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 2.4300｜ 2.0500｜ 1.2200｜ 5.9900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 1.4680｜ 1.4680｜ 1.4680｜ 1.4680｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 0.7838｜ 0.7621｜ 0.7780｜ 0.7356｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜127768.365｜92362.1573｜46949.6186｜179177.993｜ ｜ ｜ 8｜ ｜ ｜ 9｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 3640.0130｜ 2752.0124｜ 1776.4799｜10315.9751｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 694.8801｜ 460.6324｜ 246.5662｜ 1842.7434｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 3648.2657｜ 3074.7279｜ 1823.2988｜ 8644.2431｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.29｜ -0.85｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 2.28｜ 2.57｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 1.45｜ 1.45｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -0.42｜ -0.13｜ └─────────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 0.85｜ 0.52｜ 0.24｜ 3.13｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ 0.57｜ 0.34｜ 0.15｜ 1.69｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.07｜ 0.04｜ 0.02｜ 0.33｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ -83.15｜ -85.63｜ -86.50｜ -50.20｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ -4.16｜ -111.60｜ -1030.13｜ -1370.50｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2024年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 33619.98｜ 39.70｜ 473.99｜ -1.30｜ ｜二季度｜ 26651.06｜ 31.47｜ -4262.81｜ 11.71｜ ｜三季度｜ 17568.43｜ 20.75｜ -7511.61｜ 20.63｜ ｜四季度｜ 6841.74｜ 8.08｜ -25106.50｜ 68.96｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2023年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 46949.62｜ 27.61｜ 1825.16｜ 92.62｜ ｜二季度｜ 45412.54｜ 26.71｜ 1249.57｜ 63.41｜ ｜三季度｜ 35406.21｜ 20.82｜ 572.58｜ 29.05｜ ｜四季度｜ 42281.06｜ 24.86｜ -1676.63｜ -85.08｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ 免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求 但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为 准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。 用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服 务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出 错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。 本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看 或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
