☆财务分析☆ ◇300386 飞天诚信 更新日期：2025-10-27◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -7723.46｜ -17177.87｜ -12098.97｜ -4887.12｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -5.13｜ -10.56｜ -6.89｜ -2.65｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ 55.04｜ -42.28｜ -147.57｜ -177.95｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 12.59｜ 11.16｜ 9.14｜ 10.13｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：-1.15% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：-3.95% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：33.96% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 168689.24｜ 174180.03｜ 188981.12｜ 203881.38｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 21231.82｜ 19439.41｜ 17276.47｜ 20662.79｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 20309.79｜ 17376.38｜ 14115.39｜ 18041.72｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 29699.82｜ 31338.45｜ 42466.00｜ 72026.26｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 9406.30｜ 9276.28｜ 9156.70｜ 9267.99｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 718.43｜ 1074.47｜ 1154.25｜ 928.08｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 12.59｜ 11.16｜ 9.14｜ 10.13｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 87.41｜ 88.84｜ 90.86｜ 89.87｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 7.54｜ 6.18｜ 7.59｜ 7.51｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 2.15｜ 2.64｜ 3.78｜ 4.59｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 79159.90｜ 84519.79｜ 93813.83｜ 87351.50｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ -46.08｜ -1156.82｜ -17131.90｜ 891.76｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ -1605.45｜ -10878.06｜ -29423.32｜ -5085.91｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 111.09｜ 114.44｜ 108.12｜ 112.09｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ 0.60｜ 6.73｜ 141.90｜ -18.25｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ 20.79｜ 63.33｜ 243.71｜ 104.07｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ -642.14｜ -8155.49｜ -11372.04｜ -2257.46｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ -1138.22｜ -1611.55｜ -1382.61｜ -3552.90｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 71257.60｜ 73855.40｜ 86768.27｜ 77930.52｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 44165.90｜ 49558.01｜ 58147.91｜ 46648.73｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 14573.02｜ 24054.40｜ 18855.29｜ 19599.74｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ -3742.79｜ -2770.55｜ -3042.94｜ -1797.68｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ -9010.90｜ -17191.37｜ -10357.62｜ -6791.90｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -55.26｜ -426.95｜ -199.50｜ 558.65｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ 1233.39｜ 435.40｜ 414.80｜ 476.87｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ -7777.51｜ -16755.97｜ -9942.82｜ -6315.03｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ -4.80｜ 455.47｜ 2162.55｜ -1580.11｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -7772.72｜ -17211.44｜ -12105.37｜ -4734.92｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 38.02｜ 32.90｜ 32.98｜ 40.14｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ -5.25｜ -11.14｜ -7.07｜ -2.69｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.0200｜ 0.0100｜ 0.0500｜ -0.1800｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0140｜ 0.0100｜ 0.0426｜ -0.2200｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 3.5255｜ 3.5228｜ 3.5598｜ 3.5170｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 0.7100｜ 0.4100｜ 1.3000｜ -5.1300｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.8496｜ 0.8496｜ 0.8520｜ 0.8520｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 1.3935｜ 1.3832｜ 1.4147｜ 1.3687｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜51959.3161｜36274.5445｜18232.2188｜71257.6013｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 652.3787｜ 205.8811｜ 1559.1386｜-9010.9005｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -134.6081｜ -102.7589｜ -57.8333｜ -55.2616｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 1038.1333｜ 606.1321｜ 1922.4368｜-7723.4586｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.0500｜ -0.0400｜ -0.0200｜ -0.4100｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0686｜ -0.0600｜ -0.0227｜ -0.4300｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 3.6434｜ 3.6593｜ 3.6735｜ 3.6900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -1.4700｜ -1.0500｜ -0.5600｜ -10.5600｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.8520｜ 0.8520｜ 0.8520｜ 0.8520｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 1.4995｜ 1.5149｜ 1.5327｜ 1.5534｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜50395.4565｜33028.0187｜14762.6758｜73855.4025｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-2961.8395｜-2227.5504｜ -876.5672｜-17191.368｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 4｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -16.6361｜ 55.1749｜ -2.7690｜ -426.9451｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-2254.2793｜-1609.5168｜ -868.0367｜-17177.865｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 6｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.2600｜ -0.1800｜ -0.0900｜ -0.2900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.2669｜ -0.1900｜ -0.0915｜ -0.2900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 3.8432｜ 3.9163｜ 4.0050｜ 4.0913｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -6.6000｜ -4.6000｜ -2.1200｜ -6.8900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.8520｜ 0.8520｜ 0.8521｜ 0.8521｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 1.7021｜ 1.7797｜ 1.8783｜ 1.9641｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜51726.7481｜32930.7928｜14868.6516｜86768.2665｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-12058.118｜-8717.4223｜-4258.1432｜-10357.621｜ ｜ ｜ 0｜ ｜ ｜ 8｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -595.9125｜ -479.1765｜ -288.8438｜ -199.4980｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-10949.180｜-7705.8047｜-3583.5028｜-12098.973｜ ｜ ｜ 1｜ ｜ ｜ 3｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.02｜ -0.18｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 3.53｜ 3.52｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.85｜ 0.85｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 1.39｜ 1.37｜ └─────────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 1.30｜ 0.91｜ 0.43｜ 1.65｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ 5.51｜ 3.65｜ 1.86｜ 7.63｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.31｜ 0.22｜ 0.11｜ 0.42｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ 3.10｜ 9.83｜ 23.50｜ -3.52｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ 122.03｜ 109.24｜ 277.87｜ 47.58｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2024年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 14762.68｜ 20.72｜ -868.04｜ 11.24｜ ｜二季度｜ 18265.34｜ 25.63｜ -741.48｜ 9.60｜ ｜三季度｜ 17367.44｜ 24.37｜ -644.76｜ 8.35｜ ｜四季度｜ 20862.14｜ 29.28｜ -5469.18｜ 70.81｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2023年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 14868.65｜ 20.13｜ -3583.50｜ 20.86｜ ｜二季度｜ 18062.14｜ 24.46｜ -4122.30｜ 24.00｜ ｜三季度｜ 18795.96｜ 25.45｜ -3243.38｜ 18.88｜ ｜四季度｜ 22128.65｜ 29.96｜ -6228.69｜ 36.26｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ 免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求 但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为 准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。 用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服 务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出 错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。 本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看 或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
