☆财务分析☆ ◇300395 菲利华 更新日期：2025-10-27◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 31421.39｜ 53764.77｜ 48873.87｜ 37012.03｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 8.39｜ 16.43｜ 17.91｜ 16.28｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ -41.56｜ 9.98｜ 32.05｜ 55.44｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 18.78｜ 23.90｜ 19.56｜ 18.23｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：-0.90% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：11.65% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：34.64% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 609092.42｜ 591501.30｜ 432415.47｜ 325248.62｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 114373.66｜ 141376.18｜ 84596.20｜ 59277.99｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 83100.19｜ 105487.52｜ 65014.61｜ 49240.17｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 68518.96｜ 58641.47｜ 82440.59｜ 67883.77｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 50141.17｜ 48248.31｜ 33504.77｜ 23195.02｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 1914.25｜ 281.09｜ 185.65｜ 591.00｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 18.78｜ 23.90｜ 19.56｜ 18.23｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 81.22｜ 76.10｜ 80.44｜ 81.77｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 3.50｜ 2.74｜ 3.66｜ 3.80｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 2.40｜ 1.85｜ 2.78｜ 3.03｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 139009.78｜ 129332.91｜ 128745.73｜ 93530.81｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ 26478.15｜ 26657.57｜ 40743.90｜ 29410.77｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ 14723.39｜ -32098.38｜ 18397.10｜ 25140.53｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 79.81｜ 61.87｜ 74.88｜ 76.44｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ 84.27｜ 49.58｜ 83.34｜ 79.46｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ 46.86｜ -59.70｜ 37.63｜ 67.93｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ -28259.66｜-121225.21｜ -48590.00｜ -14514.82｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ 16136.21｜ 62118.39｜ 25579.49｜ 10350.62｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 174181.14｜ 209054.26｜ 171936.52｜ 122354.84｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 100725.50｜ 105617.62｜ 83876.01｜ 60207.72｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 14686.15｜ 18180.14｜ 15798.08｜ 11278.91｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ -10.05｜ -1450.28｜ -2438.45｜ -804.09｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ 35127.91｜ 64825.87｜ 56822.53｜ 42518.20｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 1197.71｜ 284.56｜ 793.85｜ 1304.97｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ -692.58｜ -410.04｜ -221.15｜ -238.33｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ 34435.33｜ 64415.82｜ 56601.38｜ 42279.86｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ 1808.07｜ 6974.34｜ 5324.17｜ 4700.46｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 32627.27｜ 57441.49｜ 51277.21｜ 37579.40｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 42.17｜ 49.48｜ 51.22｜ 50.79｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ 7.61｜ 13.71｜ 16.26｜ 15.03｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.6411｜ 0.4259｜ 0.2226｜ 0.6050｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.5867｜ 0.3908｜ 0.2011｜ 0.5087｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 8.7134｜ 8.2149｜ 8.1246｜ 7.9056｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 7.7900｜ 5.2400｜ 2.5100｜ 8.3900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 2.8303｜ 2.6265｜ 2.6300｜ 2.6122｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 4.4230｜ 4.2085｜ 4.1147｜ 3.9135｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜138152.528｜90784.4231｜40626.0613｜174181.142｜ ｜ ｜ 1｜ ｜ ｜ 0｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜34851.4950｜23592.1011｜10779.7974｜35127.9142｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 378.4189｜ 1464.8591｜ 983.5807｜ 1197.7138｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜33372.5268｜22171.9946｜10508.5734｜31421.3861｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.4519｜ 0.3315｜ 0.1489｜ 1.0527｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.3662｜ 0.2592｜ 0.0945｜ 0.9708｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 7.8175｜ 7.6311｜ 7.6834｜ 7.5417｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 5.8900｜ 4.3200｜ 1.9600｜ 16.4300｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 2.6569｜ 2.5589｜ 2.5384｜ 2.5264｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 3.8239｜ 3.7039｜ 3.7313｜ 3.5823｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜131355.899｜91491.1035｜41024.9219｜209054.255｜ ｜ ｜ 0｜ ｜ ｜ 7｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜26704.4787｜19935.0583｜ 9317.9941｜64825.8666｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 766.0539｜ 455.5390｜ 288.3830｜ 284.5566｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜23464.5204｜17224.8776｜ 7742.6245｜53764.7720｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.7977｜ 0.5584｜ 0.2188｜ 0.9641｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.7380｜ 0.5241｜ 0.2092｜ 0.9331｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 7.2219｜ 6.9604｜ 6.7787｜ 5.9306｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 11.8000｜ 8.4300｜ 3.4800｜ 17.9100｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 2.4237｜ 2.4017｜ 2.3689｜ 1.6804｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 3.4445｜ 3.2051｜ 3.0562｜ 2.8902｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜149461.871｜102275.699｜49917.5818｜171936.517｜ ｜ ｜ 7｜ 4｜ ｜ 4｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜48548.6161｜33551.2549｜13303.6166｜56822.5281｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 156.5356｜ 96.7890｜ 17.7093｜ 793.8504｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜41033.4064｜28677.3471｜11183.8896｜48873.8697｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.64｜ 0.60｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 8.71｜ 7.91｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 2.83｜ 2.61｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 4.42｜ 3.91｜ └─────────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 0.83｜ 0.61｜ 0.27｜ 1.43｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ 2.30｜ 1.53｜ 0.76｜ 3.54｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.21｜ 0.14｜ 0.07｜ 0.29｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ 5.17｜ -0.77｜ -0.97｜ -16.68｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ 30.51｜ 18.34｜ 15.69｜ -45.81｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2024年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 41024.92｜ 23.55｜ 7742.62｜ 24.64｜ ｜二季度｜ 50466.18｜ 28.97｜ 9482.25｜ 30.18｜ ｜三季度｜ 39864.80｜ 22.89｜ 6239.64｜ 19.86｜ ｜四季度｜ 42825.24｜ 24.59｜ 7956.87｜ 25.32｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2023年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 49917.58｜ 23.88｜ 11183.89｜ 20.80｜ ｜二季度｜ 52358.12｜ 25.05｜ 17493.46｜ 32.54｜ ｜三季度｜ 47186.17｜ 22.57｜ 12356.06｜ 22.98｜ ｜四季度｜ 59592.38｜ 28.51｜ 12731.37｜ 23.68｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ 免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求 但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为 准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。 用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服 务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出 错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。 本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看 或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
