☆财务分析☆ ◇300715 凯伦股份 更新日期：2025-10-26◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -53864.83｜ 2263.72｜ -15901.90｜ 7192.35｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -25.89｜ 0.95｜ -6.21｜ 3.30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ -2479.49｜ 114.24｜ -321.09｜ -74.18｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 64.81｜ 62.70｜ 61.46｜ 49.94｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：-1.91% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：175.86% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：47.54% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 507614.42｜ 652439.68｜ 614188.44｜ 562799.12｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 328967.99｜ 409095.89｜ 377457.22｜ 281071.46｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 237560.95｜ 285533.73｜ 265165.06｜ 214204.37｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 68057.07｜ 178688.50｜ 162028.52｜ 153161.97｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 166495.33｜ 202527.84｜ 169750.09｜ 168085.01｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 12994.27｜ 16324.71｜ 26310.66｜ 27969.37｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 64.81｜ 62.70｜ 61.46｜ 49.94｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 35.19｜ 37.30｜ 38.54｜ 50.06｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 1.22｜ 1.56｜ 1.60｜ 2.02｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 1.12｜ 1.45｜ 1.49｜ 1.84｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 242194.62｜ 283094.23｜ 223876.36｜ 159408.99｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ -14041.59｜ 19243.13｜ 4636.85｜ -33944.17｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ -33295.51｜ 22413.41｜ 7782.39｜ -12269.66｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 101.76｜ 101.08｜ 105.22｜ 61.65｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ 26.07｜ 850.07｜ -29.16｜ -471.95｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ 61.81｜ 990.12｜ -48.94｜ -170.59｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ 68295.56｜ -18079.76｜ -64495.08｜-141237.52｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ -87556.05｜ 21120.04｜ 67169.63｜ 162971.73｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 238010.17｜ 280064.57｜ 212760.52｜ 258578.39｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 190770.73｜ 218458.33｜ 171298.19｜ 180113.14｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 15266.14｜ 11151.38｜ 13612.20｜ 11731.07｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ 6062.06｜ 3644.02｜ 2292.45｜ 1821.90｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ -65116.33｜ -152.87｜ -18629.43｜ 7790.25｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -726.28｜ 308.96｜ -45.36｜ -420.59｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ -77.32｜ -158.67｜ -277.53｜ -178.96｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ -65193.65｜ -311.55｜ -18906.96｜ 7611.28｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ -10698.86｜ -3157.58｜ -2781.77｜ 479.92｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -54494.79｜ 2846.04｜ -16125.19｜ 7131.36｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 19.85｜ 22.00｜ 19.49｜ 30.34｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ -30.32｜ 0.93｜ -6.72｜ 2.56｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.0700｜ 0.0700｜ 0.0200｜ -1.4500｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0239｜ 0.0300｜ 0.0197｜ -1.5300｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 4.9169｜ 4.9139｜ 4.7362｜ 4.6996｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 1.4500｜ 1.4300｜ 0.3700｜ -25.8900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 5.1395｜ 5.1381｜ 5.0111｜ 4.9920｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -1.2509｜ -1.2524｜ -1.3032｜ -1.3207｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜181787.411｜114788.524｜46551.5450｜238010.166｜ ｜ ｜ 4｜ 1｜ ｜ 7｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 4794.9543｜ 4395.6804｜ 636.1292｜-65116.333｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 7｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -506.6762｜ -463.9024｜ -10.6328｜ -726.2806｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 2641.0489｜ 2581.2384｜ 661.9447｜-53864.827｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 3｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.0900｜ 0.0200｜ 0.0200｜ 0.0600｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.1421｜ -0.0400｜ -0.0260｜ -0.0800｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 5.9301｜ 6.0405｜ 6.2040｜ 6.3008｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -1.3600｜ 0.3100｜ 0.3200｜ 0.9500｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 5.1466｜ 5.1438｜ 5.1435｜ 5.1435｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 0.0187｜ 0.1224｜ 0.2481｜ 0.2276｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜181135.473｜122010.837｜52800.0491｜280064.574｜ ｜ ｜ 7｜ 8｜ ｜ 5｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-5352.1487｜ -87.6548｜ 909.5605｜ -152.8740｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -316.6499｜ -200.0730｜ -255.7527｜ 308.9594｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-3214.8627｜ 776.3537｜ 787.0131｜ 2263.7175｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.2000｜ 0.1500｜ 0.0900｜ -0.4200｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0890｜ 0.0600｜ 0.0067｜ -0.4600｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 6.4370｜ 6.2875｜ 6.2334｜ 6.1441｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 3.1100｜ 2.2700｜ 1.4700｜ -6.2100｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 5.1435｜ 5.0456｜ 5.0456｜ 5.0456｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 0.3826｜ 0.3309｜ 0.2768｜ 0.1875｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜208016.728｜130688.094｜50703.6038｜212760.522｜ ｜ ｜ 9｜ 6｜ ｜ 0｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 7650.3221｜ 5663.9132｜ 3887.8719｜-18629.431｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 9｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -434.2370｜ -306.3441｜ 97.9092｜ -45.3588｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 7507.7579｜ 5520.1037｜ 3436.7138｜-15901.896｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 3｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.07｜ -1.45｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 4.92｜ 4.70｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 5.14｜ 4.99｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -1.25｜ -1.32｜ └─────────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 5.87｜ 3.94｜ 3.12｜ 15.55｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ 1.07｜ 0.67｜ 0.28｜ 1.29｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.33｜ 0.21｜ 0.09｜ 0.41｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ 0.36｜ -5.92｜ -11.83｜ -15.02｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ 189.59｜ 5114.76｜ -30.06｜ -42494.77｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2024年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 52800.05｜ 22.18｜ 787.01｜ -1.46｜ ｜二季度｜ 69210.79｜ 29.08｜ -10.66｜ 0.02｜ ｜三季度｜ 59124.64｜ 24.84｜ -3991.22｜ 7.41｜ ｜四季度｜ 56874.69｜ 23.90｜ -50649.96｜ 94.03｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2023年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 50703.60｜ 18.10｜ 3436.71｜ 151.82｜ ｜二季度｜ 79984.49｜ 28.56｜ 2083.39｜ 92.03｜ ｜三季度｜ 77328.63｜ 27.61｜ 1987.65｜ 87.80｜ ｜四季度｜ 72047.85｜ 25.73｜ -5244.04｜ -231.66｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ 免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求 但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为 准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。 用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服 务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出 错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。 本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看 或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
