☆财务分析☆ ◇300859 西域旅游 更新日期：2026-02-07◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 8651.31｜ 10558.34｜ -930.11｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 11.79｜ 15.88｜ -1.47｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -18.06｜ 1235.17｜ -134.51｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 28.74｜ 6.77｜ 10.23｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：4.08%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：2.18%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：38.86%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 109023.74｜ 78226.07｜ 68312.87｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 31334.40｜ 5298.86｜ 6987.16｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 12170.53｜ 3286.14｜ 5294.10｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 28140.73｜ 31179.51｜ 23330.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 202.02｜ 313.91｜ 556.36｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 111.89｜ 61.91｜ 46.33｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 28.74｜ 6.77｜ 10.23｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 71.26｜ 93.23｜ 89.77｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 2.56｜ 9.84｜ 4.59｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 2.34｜ 9.60｜ 4.52｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 31853.37｜ 32356.54｜ 10275.46｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 11593.72｜ 15036.60｜ 2037.24｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -3254.43｜ 7847.20｜ -2614.74｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 104.88｜ 106.00｜ 100.47｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 134.01｜ 142.41｜ -219.03｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -37.62｜ 74.32｜ 281.12｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -22853.30｜ -4155.31｜ -751.55｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 8005.15｜ -3034.10｜ -3900.42｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 30371.22｜ 30525.94｜ 10227.71｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 13487.59｜ 12213.88｜ 7446.62｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 6121.44｜ 6180.36｜ 3298.28｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 70.89｜ -403.97｜ -242.74｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 10915.65｜ 12852.36｜ -783.73｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 731.09｜ 662.50｜ -58.62｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -92.97｜ -68.16｜ 23.18｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 10822.68｜ 12784.20｜ -760.55｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 2173.44｜ 2082.24｜ 190.55｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 8649.24｜ 10701.96｜ -951.10｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 55.59｜ 59.99｜ 27.19｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 11.42｜ 14.71｜ -1.52｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.6400｜ 0.0700｜ -0.1900｜ 0.5600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.6330｜ 0.0700｜ -0.1904｜ 0.5500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 5.2237｜ 4.6601｜ 4.6966｜ 4.8900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 12.4600｜ 1.5700｜ -3.9900｜ 11.7900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.9151｜ 1.9151｜ 1.9151｜ 1.9151｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.9394｜ 1.3758｜ 1.4123｜ 1.6033｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜28649.1417｜11362.8081｜ 1623.7491｜30371.2159｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜11732.7289｜ 1518.4579｜-3118.4274｜10915.6456｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 643.9919｜ 260.1254｜ -43.2341｜ 731.0920｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 9858.4638｜ 1122.6522｜-2961.2260｜ 8651.3122｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.7400｜ 0.1900｜ -0.0800｜ 0.6800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.7339｜ 0.1900｜ -0.0806｜ 0.6800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 5.0732｜ 4.5187｜ 4.5520｜ 4.6300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 15.2800｜ 4.0500｜ -1.6800｜ 15.8800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.9151｜ 1.9151｜ 1.9151｜ 1.9151｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.8671｜ 1.3127｜ 1.3459｜ 1.4232｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜26977.7514｜10368.1198｜ 1635.9235｜30525.9432｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜14039.8649｜ 3707.2607｜-1230.5551｜12852.3631｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 624.2074｜ 270.5728｜ -36.5012｜ 662.4956｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜11531.4040｜ 2937.1190｜-1197.8141｜10558.3391｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.64｜ 0.56｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 5.22｜ 4.89｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.92｜ 1.92｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.94｜ 1.60｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 45.11｜ 26.89｜ 12.43｜ 69.82｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 84.02｜ 58.33｜ 7.38｜ 117.73｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.26｜ 0.11｜ 0.02｜ 0.32｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 6.20｜ 9.59｜ -0.74｜ -0.51｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -16.43｜ -59.04｜ -153.42｜ -15.07｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 1635.92｜ 5.39｜ -1197.81｜ -13.85｜
｜二季度｜ 8732.20｜ 28.75｜ 4134.93｜ 47.80｜
｜三季度｜ 16609.63｜ 54.69｜ 8594.29｜ 99.34｜
｜四季度｜ 3393.46｜ 11.17｜ -2880.09｜ -33.29｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 1132.76｜ 3.71｜ -1299.22｜ -12.31｜
｜二季度｜ 8367.15｜ 27.41｜ 4370.95｜ 41.40｜
｜三季度｜ 17354.46｜ 56.85｜ 9399.10｜ 89.02｜
｜四季度｜ 3671.57｜ 12.03｜ -1912.49｜ -18.11｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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