☆财务分析☆ ◇300958 建工修复 更新日期：2025-10-29◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -5339.32｜ 6834.96｜ 9778.55｜ 8894.31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -3.95｜ 5.61｜ 9.01｜ 9.36｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ -178.12｜ -30.10｜ 9.94｜ 6.82｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 55.30｜ 55.46｜ 60.70｜ 57.81｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：-1.39% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：-25.17% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：50.22% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 306820.53｜ 322991.25｜ 298327.81｜ 250344.79｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 169664.31｜ 179146.54｜ 181070.63｜ 144715.25｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 162682.82｜ 166817.49｜ 168872.97｜ 140306.06｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 34432.87｜ 39064.52｜ 30746.75｜ 33509.21｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 97084.19｜ 86511.23｜ 68909.61｜ 45752.96｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 5492.36｜ 6790.71｜ 7757.65｜ 8725.60｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 55.30｜ 55.46｜ 60.70｜ 57.81｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 44.70｜ 44.54｜ 39.30｜ 42.19｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 1.68｜ 1.71｜ 1.54｜ 1.61｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 1.66｜ 1.70｜ 1.51｜ 1.54｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 92472.04｜ 96349.46｜ 73665.23｜ 86622.87｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ -3095.53｜ -7427.94｜ -12020.55｜ 5209.77｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ -4211.19｜ 8724.53｜ -3059.73｜ 8655.86｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 116.09｜ 77.29｜ 58.02｜ 80.16｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ 57.98｜ -108.68｜ -122.93｜ 58.57｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ 78.87｜ 127.65｜ -31.29｜ 97.32｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ 332.42｜ -2482.78｜ 2046.66｜ -13856.09｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ -1448.08｜ 18635.25｜ 6914.16｜ 17302.18｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 79653.20｜ 124661.03｜ 126975.99｜ 108065.44｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 62229.14｜ 95234.48｜ 99321.48｜ 82664.74｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 8002.81｜ 8544.32｜ 7049.40｜ 6470.28｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ 115.37｜ 86.55｜ -2.76｜ -32.90｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ -6602.86｜ 6422.20｜ 9792.56｜ 9792.18｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 589.33｜ 842.40｜ 1960.31｜ 1582.31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ -46.47｜ 50.38｜ 77.04｜ -41.00｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ -6649.33｜ 6472.58｜ 9869.60｜ 9751.18｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ -1753.74｜ -620.06｜ -233.46｜ 923.99｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -4895.59｜ 7092.64｜ 10103.06｜ 8827.19｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 21.87｜ 23.61｜ 21.78｜ 23.50｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ -4.05｜ 4.92｜ 8.69｜ 8.48｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.4600｜ -0.2200｜ -0.0500｜ -0.3400｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.4864｜ -0.2500｜ -0.0584｜ -0.4200｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 7.9461｜ 8.1812｜ 8.3558｜ 8.4040｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -5.6000｜ -2.6900｜ -0.5800｜ -3.9500｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 3.9728｜ 3.9728｜ 3.9726｜ 3.9726｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 2.5342｜ 2.7693｜ 2.9441｜ 2.9924｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜47096.3757｜32539.9812｜22742.1490｜79653.2027｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-8639.4691｜-4769.8801｜-1131.5741｜-6602.8561｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 704.5534｜ 512.2681｜ 116.2489｜ 589.3261｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-7181.2274｜-3495.9487｜ -755.6996｜-5339.3212｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.0500｜ 0.0200｜ -0.0200｜ 0.4600｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0010｜ -0.0200｜ -0.0272｜ 0.3600｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 8.7955｜ 8.7658｜ 8.8373｜ 8.8591｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 0.6200｜ 0.2800｜ -0.2500｜ 5.6100｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 3.9690｜ 3.9690｜ 3.9690｜ 3.9690｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 3.3874｜ 3.3577｜ 3.4292｜ 3.4510｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜66919.5319｜50659.6343｜22271.4396｜124661.031｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 2｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 550.2753｜ 220.2239｜ -860.8969｜ 6422.2007｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 1023.5520｜ 720.8230｜ 365.4885｜ 842.3987｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 852.4809｜ 387.3552｜ -342.2771｜ 6834.9601｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.4000｜ 0.3100｜ 0.1200｜ 0.6900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.3390｜ 0.2700｜ 0.1025｜ 0.5700｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 8.7866｜ 8.0179｜ 8.0069｜ 7.8878｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 4.9000｜ 3.8400｜ 1.5000｜ 9.0100｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 3.9675｜ 2.9150｜ 2.9117｜ 2.9119｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 3.4260｜ 3.6710｜ 3.6633｜ 3.5440｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜86895.6275｜54903.3414｜29303.3887｜126975.989｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 0｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 6429.5002｜ 4761.3585｜ 1824.9705｜ 9792.5618｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 658.5779｜ 275.9175｜ 57.9888｜ 1960.3112｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 5722.6233｜ 4394.1599｜ 1702.0083｜ 9778.5505｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.46｜ -0.34｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 7.95｜ 8.40｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 3.97｜ 3.97｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 2.53｜ 2.99｜ └─────────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 32.98｜ 22.42｜ 15.47｜ 50.71｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ 0.50｜ 0.37｜ 0.25｜ 0.87｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.16｜ 0.11｜ 0.08｜ 0.25｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ -29.62｜ -35.77｜ 2.11｜ -36.10｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ -1670.03｜ -2265.92｜ -31.44｜ -202.81｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2024年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 22271.44｜ 27.96｜ -342.28｜ 6.41｜ ｜二季度｜ 28388.19｜ 35.64｜ 729.63｜ -13.67｜ ｜三季度｜ 16259.90｜ 20.41｜ 465.13｜ -8.71｜ ｜四季度｜ 12733.67｜ 15.99｜ -6191.80｜ 115.97｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2023年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 29303.39｜ 23.51｜ 1702.01｜ 24.90｜ ｜二季度｜ 25599.95｜ 20.54｜ 2692.15｜ 39.39｜ ｜三季度｜ 31992.29｜ 25.66｜ 1328.46｜ 19.44｜ ｜四季度｜ 37765.40｜ 30.29｜ 1112.34｜ 16.27｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ 免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求 但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为 准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。 用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服 务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出 错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。 本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看 或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
