☆财务分析☆ ◇301040 中环海陆 更新日期：2025-10-28◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -15359.10｜ -3219.04｜ 3969.55｜ 7238.92｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -15.96｜ -3.04｜ 3.95｜ 9.44｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ -377.13｜ -181.12｜ -45.16｜ -45.94｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 43.11｜ 38.19｜ 44.22｜ 32.33｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：2.12% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：119.49% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：49.63% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜ 155691.31｜ 168148.72｜ 192804.78｜ 142871.30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 67122.65｜ 64222.16｜ 85260.44｜ 46183.32｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 32742.98｜ 33266.58｜ 56425.59｜ 45981.09｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 23969.70｜ 21255.17｜ 47363.75｜ 38044.13｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 31512.03｜ 32671.49｜ 48385.74｜ 35217.10｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 55.63｜ 538.90｜ 33.11｜ 118.81｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 43.11｜ 38.19｜ 44.22｜ 32.33｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 56.89｜ 61.81｜ 55.78｜ 67.67｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 2.72｜ 2.99｜ 2.30｜ 2.22｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 2.19｜ 2.38｜ 1.90｜ 1.86｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 43179.83｜ 56546.95｜ 56820.49｜ 54571.32｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ 4178.42｜ 9172.41｜ -13351.30｜ 12771.61｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ 4620.47｜ -18338.19｜ 3327.84｜ 26750.48｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 74.62｜ 90.53｜ 54.55｜ 51.05｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ -27.20｜ -284.94｜ -336.45｜ 176.43｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ -30.08｜ 569.68｜ 83.86｜ 369.54｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ 642.01｜ -26864.63｜ -16078.61｜ -12058.98｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ -384.97｜ -724.54｜ 32660.61｜ 26300.80｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 57866.26｜ 62461.80｜ 104170.47｜ 106893.10｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 60249.01｜ 58707.85｜ 94444.08｜ 92090.70｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 2990.33｜ 2378.07｜ 2922.61｜ 2780.35｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ 2162.97｜ 1024.89｜ -1113.30｜ 146.83｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ -13978.88｜ -2984.61｜ 3774.20｜ 8459.20｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 539.18｜ 250.83｜ 128.25｜ -61.60｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ -75.74｜ -345.40｜ -7.73｜ -462.13｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ -14054.62｜ -3330.01｜ 3766.47｜ 7997.07｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ 1304.48｜ -110.97｜ -203.08｜ 758.15｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ -15359.10｜ -3219.04｜ 3969.55｜ 7238.92｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ -4.12｜ 6.01｜ 9.34｜ 13.85｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ -17.34｜ -3.10｜ 3.69｜ 7.49｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.6612｜ -0.4249｜ -0.2085｜ -1.5359｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.6849｜ -0.4512｜ -0.2278｜ -1.7100｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 7.3070｜ 7.5433｜ 7.7597｜ 7.9682｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -7.7600｜ -4.9200｜ -2.3800｜ -15.9600｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 5.1784｜ 5.1783｜ 5.1783｜ 5.1783｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 0.7061｜ 0.9424｜ 1.1588｜ 1.3673｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜55380.3463｜35779.3944｜16128.9733｜57866.2643｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-6613.8500｜-4255.9296｜-2085.1758｜-13978.881｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 9｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 315.2296｜ 199.9338｜ 122.9982｜ 539.1778｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-6612.3805｜-4248.9917｜-2085.1758｜-15359.098｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 3｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.6723｜ -0.3686｜ -0.1858｜ -0.3219｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.7727｜ -0.4969｜ -0.2012｜ -0.3723｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 8.8317｜ 9.1354｜ 9.3182｜ 9.5040｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ -6.6900｜ -3.6100｜ -1.8000｜ -3.0400｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 5.1783｜ 5.1782｜ 5.1782｜ 5.1782｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 2.2309｜ 2.5346｜ 2.7175｜ 2.9033｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜44033.1824｜28562.8610｜15353.6420｜62461.8029｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜-6952.4540｜-3738.9991｜-1821.5658｜-2984.6105｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 363.3114｜ 235.8440｜ 146.4299｜ 250.8292｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜-6722.9867｜-3686.2112｜-1857.9196｜-3219.0381｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.0380｜ 0.0957｜ 0.0412｜ 0.3970｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0059｜ 0.0575｜ 0.0275｜ 0.3000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 9.8633｜ 9.9210｜ 9.9070｜ 9.8658｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 0.3500｜ 0.8900｜ 0.3800｜ 3.9500｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 5.1782｜ 5.1781｜ 5.1781｜ 5.1781｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 3.2627｜ 3.3204｜ 3.3064｜ 3.2651｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜48528.7687｜34762.5809｜16510.2021｜104170.466｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 8｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜ 450.3755｜ 1137.8969｜ 488.1229｜ 3774.1978｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 168.4208｜ 139.5833｜ 70.0000｜ 128.2506｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 380.1891｜ 957.2871｜ 412.4445｜ 3969.5520｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ -0.66｜ -1.54｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 7.31｜ 7.97｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 5.18｜ 5.18｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 0.71｜ 1.37｜ └─────────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 3.31｜ 2.29｜ 0.97｜ 3.42｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ 1.73｜ 1.15｜ 0.51｜ 1.80｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.36｜ 0.23｜ 0.10｜ 0.36｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ 25.77｜ 25.27｜ 5.05｜ -7.36｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ 4.87｜ -13.83｜ -14.47｜ -368.37｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2024年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 15353.64｜ 26.53｜ -1857.92｜ 12.10｜ ｜二季度｜ 13209.22｜ 22.83｜ -1828.29｜ 11.90｜ ｜三季度｜ 15470.32｜ 26.73｜ -3036.78｜ 19.77｜ ｜四季度｜ 13833.08｜ 23.91｜ -8636.11｜ 56.23｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2023年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 16510.20｜ 26.43｜ 412.44｜ -12.81｜ ｜二季度｜ 18252.38｜ 29.22｜ 544.84｜ -16.93｜ ｜三季度｜ 13766.19｜ 22.04｜ -577.10｜ 17.93｜ ｜四季度｜ 13933.03｜ 22.31｜ -3599.23｜ 111.81｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ 免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求 但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为 准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。 用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服 务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出 错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。 本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看 或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
