☆财务分析☆ ◇600396 华电辽能 更新日期：2025-10-27◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 8472.52｜ 214033.06｜-201810.15｜-192000.14｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 21.71｜ 0.00｜ 0.00｜ -165.83｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ -96.04｜ 206.06｜ -5.11｜ -2449.42｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 70.24｜ 94.03｜ 111.20｜ 98.68｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：1.94% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：36.06% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：54.93% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜1410049.38｜1387834.99｜1887136.72｜2094627.73｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 990418.97｜1304925.39｜2098564.06｜2067034.57｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 552907.26｜ 789370.86｜1362124.24｜1363286.31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 59060.77｜ 50049.87｜ 74628.69｜ 108434.58｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 117061.92｜ 102338.85｜ 121504.09｜ 129190.83｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 468.49｜ 428.16｜ 1036.14｜ 587.20｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 70.24｜ 94.03｜ 111.20｜ 98.68｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 29.76｜ 5.97｜ -11.20｜ 1.32｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 0.38｜ 0.24｜ 0.21｜ 0.27｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 0.32｜ 0.19｜ 0.15｜ 0.18｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 478225.52｜ 637712.70｜ 786433.77｜ 697150.82｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ 80554.64｜ 4570.00｜ 44116.01｜ 13915.15｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ 8967.85｜ -25922.47｜ -31157.19｜ 5562.27｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 107.37｜ 101.63｜ 110.31｜ 106.04｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ 950.78｜ 2.14｜ -21.86｜ -7.25｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ 105.85｜ -12.11｜ 15.44｜ -2.90｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ -49109.73｜ -22223.82｜ -52969.31｜ -44256.71｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ -22477.06｜ -8268.65｜ -22303.88｜ 35903.82｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 445414.07｜ 627492.35｜ 712913.00｜ 657433.90｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 379545.72｜ 619622.70｜ 796081.97｜ 770589.39｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 19612.85｜ 21092.37｜ 22444.00｜ 21917.35｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ 38490.21｜ 63401.74｜ 80099.96｜ 74412.23｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ 4903.91｜ 207177.15｜-236008.11｜-216922.87｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 7126.88｜ 295852.10｜ 6910.80｜ 3169.46｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ 3218.35｜ -893.18｜ -2900.41｜ -2208.78｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ 8122.26｜ 206283.97｜-238908.51｜-219131.64｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ -2172.03｜ 976.86｜ 2267.67｜ -5207.81｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 10294.29｜ 205307.11｜-241176.19｜-213923.83｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 14.79｜ 1.25｜ -11.67｜ -17.21｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ 6.37｜ 611.76｜ -｜ -961.54｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.0585｜ 0.0989｜ 0.0575｜ 0.0164｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0562｜ 0.0968｜ 0.0293｜ 0.0098｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 0.9724｜ 1.0076｜ 0.9028｜ 0.2731｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 6.0500｜ 10.3500｜ 21.7100｜ 6.4400｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 1.5444｜ 1.5436｜ 1.5436｜ 0.9432｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -1.6776｜ -1.6372｜ -1.7361｜ -1.7771｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜202387.384｜130795.414｜445414.071｜312174.772｜ ｜ ｜ 2｜ 8｜ 6｜ 8｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜22378.7338｜21567.6385｜ 4903.9110｜ 9209.4815｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 2591.2656｜ 1581.6380｜ 7126.8838｜ 4655.0928｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 8608.9776｜14558.8469｜ 8472.5151｜ 2421.8935｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.0817｜ 0.0843｜ 1.4533｜ 1.4727｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0759｜ 0.0837｜ -0.5400｜ -0.5192｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 0.3371｜ 0.3309｜ 0.2376｜ 0.2643｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 28.8200｜ 29.6600｜ 0.0000｜ 0.0000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 0.9433｜ 0.9369｜ 0.9369｜ 0.9340｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -1.7119｜ -1.7069｜ -1.7936｜ -1.7743｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜214225.287｜132523.888｜627492.352｜494192.636｜ ｜ ｜ 4｜ 6｜ 9｜ 6｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜14942.6161｜14414.8770｜207177.145｜215066.581｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 4｜ 8｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 3825.6672｜ 202.8410｜295852.104｜296479.714｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 6｜ 6｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜12032.5990｜12414.6382｜214033.063｜216885.106｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 8｜ 2｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.06｜ 0.06｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 0.97｜ 0.90｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 1.54｜ 1.54｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ -1.68｜ -1.74｜ └─────────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 13.99｜ 8.52｜ 25.82｜ 20.88｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ 1.74｜ 1.11｜ 4.06｜ 3.01｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.14｜ 0.09｜ 0.32｜ 0.23｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ -5.53｜ -1.30｜ -29.02｜ -36.83｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ 49.76｜ 49.62｜ -97.63｜ -95.72｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2024年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 132523.89｜ 29.75｜ 12414.64｜ 146.53｜ ｜二季度｜ 81701.40｜ 18.34｜ -382.04｜ -4.51｜ ｜三季度｜ 97949.49｜ 21.99｜ -9610.71｜ -113.43｜ ｜四季度｜ 133239.30｜ 29.91｜ 6050.62｜ 71.41｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2023年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 202677.30｜ 32.30｜ -25334.24｜ -11.84｜ ｜二季度｜ 137247.13｜ 21.87｜ -25632.80｜ -11.98｜ ｜三季度｜ 154268.20｜ 24.58｜ 267852.15｜ 125.15｜ ｜四季度｜ 133299.72｜ 21.24｜ -2852.04｜ -1.33｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ 免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求 但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为 准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。 用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服 务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出 错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。 本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看 或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
