☆财务分析☆ ◇603218 日月股份 更新日期：2025-10-27◇ ★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】 【1.财务指标】 【主要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 62380.91｜ 48150.73｜ 34432.71｜ 66734.84｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 6.26｜ 4.95｜ 3.90｜ 7.84｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润增长率(%) ｜ 29.55｜ 39.84｜ -48.40｜ -31.86｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债比率(%) ｜ 25.30｜ 28.73｜ 24.30｜ 23.40｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 指标含义： 净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱 该指标的最近一期行业平均值：2.08% 净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差 该指标的最近一期行业平均值：119.02% 资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小 该指标的最近一期行业平均值：49.59% 【资产与负债】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产总额(万元) ｜1367850.02｜1381312.18｜1266700.64｜1134549.54｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜负债总额(万元) ｜ 346110.61｜ 396808.30｜ 307829.85｜ 265496.20｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动负债(万元) ｜ 292175.14｜ 297941.33｜ 293965.37｜ 254202.47｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜货币资金(万元) ｜ 275518.34｜ 173234.15｜ 126751.74｜ 89757.25｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收帐款(万元) ｜ 180551.82｜ 143496.78｜ 171008.03｜ 123792.05｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜其他应收款(万元) ｜ 571.55｜ 319.29｜ 330.67｜ 3038.54｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜资产负债率(%) ｜ 25.30｜ 28.73｜ 24.30｜ 23.40｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜股东权益比率(%) ｜ 74.70｜ 71.27｜ 75.70｜ 76.60｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜流动比率(%) ｜ 2.64｜ 2.54｜ 2.59｜ 2.83｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜速动比率(%) ｜ 1.95｜ 1.84｜ 1.95｜ 2.48｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【现金流量】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到的现金｜ 472760.29｜ 523935.58｜ 458183.76｜ 453023.78｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金净流量｜ -15823.16｜ 61638.84｜ 18236.66｜ 64040.23｜ ｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量(万元) ｜ 102284.19｜ 46482.41｜ 42964.57｜-383132.03｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售商品收到现金与｜ 100.67｜ 112.54｜ 94.18｜ 96.14｜ ｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营活动现金流量与｜ -25.37｜ 128.01｜ 52.96｜ 95.96｜ ｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜现金净流量与净利润｜ 163.97｜ 96.54｜ 124.78｜ -574.11｜ ｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资活动的现金净流｜ 82421.76｜ -59860.26｜ -52673.78｜-416260.17｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜筹资活动的现金净流｜ 35768.86｜ 43993.16｜ 76015.25｜ -30770.06｜ ｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【利润构成与盈利能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜ 469594.75｜ 465564.08｜ 486501.85｜ 471207.83｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜经营费用(万元) ｜ 388186.08｜ 378678.28｜ 424044.25｜ 375582.37｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜管理费用(万元) ｜ 18829.89｜ 17627.10｜ 15640.74｜ 11786.37｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜财务费用(万元) ｜ -5759.65｜ -10371.91｜ -11100.81｜ -7127.97｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润(万元) ｜ 68698.98｜ 49133.45｜ 35055.63｜ 77222.60｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ 27812.43｜ 719.01｜ 6207.40｜ 6512.08｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业外收支净额(万 ｜ -716.27｜ -255.62｜ -1319.97｜ -1405.47｜ ｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜利润总额(万元) ｜ 67982.72｜ 48877.82｜ 33735.66｜ 75817.13｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜所得税(万元) ｜ 6401.39｜ 1018.22｜ -682.57｜ 9224.78｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜ 61581.32｜ 47859.60｜ 34418.23｜ 66592.35｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜销售毛利率(%) ｜ 17.34｜ 18.66｜ 12.84｜ 20.29｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率 ｜ 6.16｜ 4.90｜ 3.59｜ 7.68｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【历年简要财务指标】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.2800｜ 0.1200｜ 0.6100｜ 0.4900｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.2500｜ 0.1046｜ 0.3300｜ 0.2157｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 10.1186｜ 9.9441｜ 9.9100｜ 9.7051｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 2.7600｜ 1.1900｜ 6.2600｜ 5.1000｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 5.1468｜ 5.1454｜ 5.1423｜ 5.1404｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 3.8601｜ 3.7016｜ 3.5844｜ 3.4996｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜322573.685｜130052.692｜469594.753｜318479.203｜ ｜ ｜ 0｜ 0｜ 9｜ 1｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜33154.7264｜14015.2136｜68698.9842｜59491.5381｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜ -18.3445｜ -41.0159｜27812.4320｜27471.1358｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜28351.2726｜12077.6955｜62380.9070｜50652.0686｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.4100｜ 0.0800｜ 0.4700｜ 0.3400｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股收益扣除后(元)｜ 0.1500｜ 0.0649｜ 0.4100｜ 0.2991｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 9.9037｜ 9.5998｜ 9.5500｜ 9.4355｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净资产收益率(%) ｜ 4.2100｜ 0.8800｜ 4.9500｜ 3.6500｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 5.1364｜ 5.1335｜ 5.1274｜ 5.1203｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 3.6943｜ 3.3688｜ 3.2843｜ 3.1962｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入(万元)｜178798.260｜69768.7177｜465564.079｜353011.830｜ ｜ ｜ 9｜ ｜ 9｜ 7｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务利润(万元)｜49406.0156｜ 9641.8018｜49133.4488｜39934.1104｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜投资收益(万元) ｜27373.5558｜ 393.1494｜ 719.0112｜ 659.8387｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜净利润(万元) ｜42151.9604｜ 8680.3385｜48150.7349｜35288.7776｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【每股指标】 ┌─────────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2024-12-31｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股收益(元) ｜ 0.28｜ 0.61｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股净资产(元) ｜ 10.12｜ 9.91｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股资本公积金(元)｜ 5.15｜ 5.14｜ ├─────────┼─────┼─────┤ ｜每股未分配利润(元)｜ 3.86｜ 3.58｜ └─────────┴─────┴─────┘ 【经营与发展能力】 ┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐ ｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜存货周转率(%) ｜ 2.24｜ 0.81｜ 4.14｜ 2.96｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜应收账款周转率 ｜ 1.74｜ 0.76｜ 2.90｜ 1.99｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜总资产周转率(%) ｜ 0.23｜ 0.09｜ 0.34｜ 0.24｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜主营业务收入增长率｜ 80.41｜ 86.41｜ 0.87｜ -9.78｜ ｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤ ｜营业利润增长率(%) ｜ -32.89｜ 45.36｜ 39.82｜ 48.97｜ └─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘ 【2.环比分析】 ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2024年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 69768.72｜ 14.86｜ 8680.34｜ 13.92｜ ｜二季度｜ 109029.54｜ 23.22｜ 33471.62｜ 53.66｜ ｜三季度｜ 139680.94｜ 29.74｜ 8500.11｜ 13.63｜ ｜四季度｜ 151115.55｜ 32.18｜ 11728.84｜ 18.80｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ ┌───────────────────────────────────┐ ｜ 2023年度 ｜ ├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤ ｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜ ├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤ ｜一季度｜ 107262.24｜ 23.04｜ 13147.61｜ 27.31｜ ｜二季度｜ 132399.57｜ 28.44｜ 15980.85｜ 33.19｜ ｜三季度｜ 113350.02｜ 24.35｜ 6160.32｜ 12.79｜ ｜四季度｜ 112552.25｜ 24.18｜ 12861.96｜ 26.71｜ └───┴───────┴───────┴───────┴───────┘ 免责声明：本信息由本站提供，仅供参考，本站力求 但不保证数据的完全准确，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为 准，本站不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。 用户个人对服务的使用承担风险。本站对此不作任何类型的担保。本站不担保服 务一定能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时性，安全性，出 错发生都不作担保。本站对在本站上得到的任何信息服务或交易进程不作担保。 本站提供的包括本站理财的所有文章，数据，不构成任何的投资建议，用户查看 或依据这些内容所进行的任何行为造成的风险和结果都自行负责，与本站无关。
