☆财务分析☆ ◇001300 三柏硕 更新日期：2026-02-05◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 2226.92｜ -4293.73｜ 6570.16｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 2.13｜ -4.04｜ 12.10｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 151.86｜ -165.35｜ -48.87｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 19.80｜ 13.61｜ 13.56｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：2.47%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-22.08%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：39.99%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 131614.93｜ 119926.34｜ 126237.63｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 26053.63｜ 16317.00｜ 17116.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 24323.70｜ 13901.29｜ 14483.38｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 26982.97｜ 34162.36｜ 29295.78｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 12764.51｜ 6195.97｜ 9853.15｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 402.16｜ 446.54｜ 795.73｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 19.80｜ 13.61｜ 13.56｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 80.20｜ 86.39｜ 86.44｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 4.37｜ 6.61｜ 7.12｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 3.62｜ 5.65｜ 6.15｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 51038.12｜ 34707.47｜ 65365.56｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 2105.66｜ 462.59｜ 5807.91｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -8426.23｜ 4597.21｜ 1342.07｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 92.49｜ 104.49｜ 115.26｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 94.55｜ -10.77｜ 88.40｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -378.38｜ -107.07｜ 20.43｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -8826.18｜ 6276.37｜ -53605.71｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -2077.83｜ -2260.21｜ 46930.38｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 55184.36｜ 33214.77｜ 56713.32｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 42743.50｜ 29013.27｜ 41357.88｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 5726.24｜ 5502.11｜ 4720.16｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -1099.82｜ -416.55｜ -2086.47｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 1814.58｜ -5999.70｜ 7247.77｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 1234.27｜ 1139.42｜ -1874.60｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ 8.11｜ -164.64｜ -32.11｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 1822.69｜ -6164.35｜ 7215.66｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ -404.23｜ -1870.62｜ 645.50｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 2226.92｜ -4293.73｜ 6570.16｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 22.54｜ 12.65｜ 27.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 2.11｜ -4.14｜ 6.02｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0189｜ 0.0340｜ 0.0268｜ 0.0914｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0443｜ 0.0167｜ 0.0168｜ 0.0473｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.2502｜ 4.3056｜ 4.3097｜ 4.3303｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -0.4400｜ 0.7800｜ 0.6200｜ 2.1300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.5233｜ 2.5233｜ 2.5233｜ 2.5233｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.6581｜ 0.7108｜ 0.7136｜ 0.6869｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜35093.6944｜24642.3853｜13840.9098｜55184.3636｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-1041.1244｜ 639.7449｜ 612.0883｜ 1814.5832｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 839.7278｜ 595.2999｜ 295.9769｜ 1234.2719｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -460.0169｜ 826.7361｜ 652.6018｜ 2226.9198｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0848｜ 0.0758｜ 0.0501｜ -0.1761｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0477｜ 0.0505｜ 0.0386｜ -0.2170｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.3295｜ 4.3290｜ 4.3033｜ 4.2502｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 1.9800｜ 1.7700｜ 1.1700｜ -4.0400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.5233｜ 2.5233｜ 2.5233｜ 2.5233｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.6958｜ 0.6868｜ 0.6611｜ 0.6109｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜39984.4407｜26812.0155｜15789.5724｜33214.7746｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 1743.2886｜ 1774.3277｜ 1316.7874｜-5999.7016｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 977.3419｜ 635.5644｜ 265.4765｜ 1139.4247｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 2068.0617｜ 1848.8862｜ 1222.3697｜-4293.7285｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.02｜ 0.09｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.25｜ 4.33｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.52｜ 2.52｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.66｜ 0.69｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 2.02｜ 1.35｜ 0.75｜ 3.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 3.29｜ 2.40｜ 1.10｜ 5.82｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.27｜ 0.19｜ 0.11｜ 0.44｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ -12.23｜ -8.09｜ -12.34｜ 66.14｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -159.72｜ -63.94｜ -53.52｜ 130.24｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 15789.57｜ 28.61｜ 1222.37｜ 54.89｜
｜二季度｜ 11022.44｜ 19.97｜ 626.52｜ 28.13｜
｜三季度｜ 13172.43｜ 23.87｜ 219.18｜ 9.84｜
｜四季度｜ 15199.92｜ 27.54｜ 158.86｜ 7.13｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 10280.47｜ 30.95｜ 382.54｜ -8.91｜
｜二季度｜ 8536.32｜ 25.70｜ 498.31｜ -11.61｜
｜三季度｜ 10229.50｜ 30.80｜ 329.58｜ -7.68｜
｜四季度｜ 4168.48｜ 12.55｜ -5504.15｜ 128.19｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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